中小企业融资问题和对策
资金是企业的血液，是企业成立、生存、发展的物质基础，是企业开展经营业务活动的奠基石。因此，企业只有通过融资，筹集到基金，才能维持生产经营活动的继续运行。而中小企业是我国国民经济的重要组成部分，在我国国民经济中占有重要的位置。
第一篇：中小企业融资难问题与对策
摘要：自改革开放以来，中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位，在发展的同时也面临诸多问题。
其中，融资困难是中小企业发展最为重要的阻碍。
文章分析中小企业融资的现状以及存在的问题，并对此提出相应的对策。
关键词：中小企业;融资;问题;对策
目前，我国中小企业得到了迅猛发展，其数量多、分布面广、经营灵活、形式多样。
国家统计局数据显示，根据新的中小企业划型标准和第二次经济普查数据测算，中国中小企业占全国企业总数的99.7%。
中小企业创造了60%的国内生产总值、59%的税收和60%的进出口，提供了全国80%的城镇就业岗位，每年解决1000多万新增就业。
在国际金融危机爆发后，中小企业的融资状况更加的不容乐观。
1针对中小企业融资难问题的原因分析
1.1中小企业融资难的外部原因
(1)国家对中小企业融资的政策扶持力度不足。
相对于美国、日本等一些发达国家而言，我国对于中小企业的法律体系建设还很不健全。
在中小企业的发展过程中，缺少完备的法律法规的支持和保护。
虽然曾颁布实施了《中小企业促进法》等相关法律法规，但是缺乏相关的专项权威管理机构，从而使有关的国家政策得不到有效的施展。
另外，有关法律法规在政策上偏向大中型企业，歧视中小企业，减弱了中小企业的外源性融资能力，使得中小企业的融资难度得不到控制，甚至是反增不减。
(2)金融机构体系存在缺陷。
国有商业银行是我国现存的信贷融资体系主体。
中小企业的外部融资主要来源于银行贷款，而银行对与中小企业的定位偏差和歧视是企业融资难的主要原因。
现阶段，金融机构对于中小企业的专项融资服务不健全，业务规模小，对于中小企业融资的准入门槛高。
(3)信用担保体系不完善。
现如今，我国形成了“一体两翼三层”的担保体系，以政策性担保机构为一体，商业性和互助性担保机构为两翼，城市、省、国家三级担保机构为三层。
但信用担保体系尚不健全，提高中小企业信用能力的机制匮乏，没有降低中小企业的信用担保风险。
我国的信用担保机构规模小、不系统全面、抗风险能力弱，在一定程度上提高了中小企业的贷款资格，使得企业的融资成本增加。
1.2中小企业融资难的内部原因
(1)中小企业规模小，缺乏创新型人才，经营管理理念陈旧。
我国中小企业大部分规模较小，企业制度不规范，涉及到经营管理模式陈旧、财务管理不规范、产权关系混乱、财务透明度低。
中小企业以集体企业、私营企业和“三资”企业为主体，并且私营企业大多是家族企业，企业内部成员多是自己的直系、旁系血亲。
由于内部人员的管理能力、财务分析能力参差不齐，管理模式一成不变，使得企业发展迟缓。
中小企业大多没有专业的财务管理人员，企业财务信息透明度低，导致金融机构无法确切把握企业的经营状况，增加了融资难度。
(2)中小企业缺乏担保抵押物，融资成本高。
由于中小企业的财务透明度低、可信度差，使得金融机构在中小企业的融资过程中对于担保费用，抵押物的登记、评估和拍卖的费用大大增加，从而导致融资成本增高，据调查，仅抵押手续费用就占贷款金额的5%左右，使中小企业不堪重负。
另一方面中小企业的固定资产少甚至没有固定资产，而金融机构偏好固定资产的抵押，使中小企业难以得到金融机构的贷款。
(3)中小企业资信质量低，经营风险高。
由于在经营过程中不定因素多，企业破产倒闭几率高，使得企业经营者采取一些虚假非法手段来维持企业的运营，如逃税漏税、盗窃产权、做虚假广告和虚假财务报告以及开设多个会计账户。
(4)企业与金融机构之间信息不对称。
中小企业没有大中型企业的财务透明度高、可信度高，导致银行、担保机构和投资者不能准确把握企业的贷款需求、运营情况、科研实力和诚信度，从而增加了贷款难度。
中小型企业没有政府担保，金融机构在确定放贷时是慎之又慎，这也是融资难问题的又一个影响因素.
2中小企业融资难的解决对策
(1)加强企业自身建设，强化企业自我积累机制。
改善中小企业的管理制度，健全中小企业财务制度，强化管理，优化产业结构，引进优秀创新型人才，精准把握市场需求和喜好。
由于中小企业自身条件差，可以加强自身的战略管理，制定合理的企业发展规划，促进与大中型企业的合作，以大型企业为导向。
(2)政府应完善相关的法律法规体系，加大对中小企业融资的扶持力度。
由于政策对大中型企业的偏袒，导致中小企业融资困难加剧，所以，国家政府应制定相应的优惠政策，降低中小企业的融资准入门槛，减少融资成本。
转换政府职能，优化面向中小企业的服务体系，引导金融机构创新金融产品。
政府要认清中小企业对我国经济发展的重大影响，制定一系列的措施来减轻企业的融资成本。
此外，政府应多鼓励中小企业向“专、精、特、新”方向发展，以大企业为导向，与大型企业共同协调发展。
(3)构建中小企业的信用担保及抵押体系。
目前，我国的担保机构基本承担着100%的风险，导致在中小企业寻求担保机构进行担保时很难取得担保资格，因此，应改善担保机构体系，建立“再担保”体系，有效降低和分散担保机构的金融风险。
①进一步建立和优化企业外部信用担保体系向金融机构提供准确的企业信用信息，公开表扬诚实守信的中小企业，大力宣传和推广信用管理创新模式。
②强化企业内部信用制度的建设和普及，建立健全企业内部信用档案、信用评级以及不断提高企业自身融资能力，并保证按时还款。
③建立全国性、省级和地市三个层次中小企业担保机构，三者相辅相成，共同实现担保机构的再担保机制，减轻担保机构风险。
④政府应放宽担保机构的担保保证金限度并加大对担保机构的优惠补贴。
(4)健全和完善金融结构，创新融资产品。
完善银行金融机构的中小企业信贷机制，拓宽金融机构对中小企业的融资渠道，规范民间融资环境。
努力创新融资产品，大胆尝试股权和债券投资。
深化金融机构的体制改革，建立规范的民间贷款机构，从根本上解决恶劣的地下钱庄、高利贷等民间自发形成的金融服务。
增盈减负，鼓励中小企业内源性融资。
政府投资应采用合作、联营、参股、补助等多种形式来拓展中小企业自有资金。
(5)发展典当融资机构。
典当融资是指当户将自身的各类财产及其权利作为物质抵押给典当行，交付一定的费用后获取资金，并在规定日期内归还本金和利息赎回抵押物的一种行为。
主要有质押和抵押两种担保方式。
典当融资方式具有“随时、随地、随客”的特点，正好贴合中小企业融资的“急、大、多”的特点。
虽然典当融资相对于银行融资来说属于“旁门左道”，但是其方便、快捷、灵活的特点，满足了银行金融机构无法满足的短期应激性的融资需求、促进中小企业的经济发展。
参考文献
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第二篇：中小企业融资问题研究
[摘要]资金是企业的血液，是企业成立、生存、发展的物质基础，是企业开展经营业务活动的奠基石。
因此，企业只有通过融资，筹集到基金，才能维持生产经营活动的继续运行。
而中小企业是我国国民经济的重要组成部分，在我国国民经济中占有重要的位置。
但由于我国仍然处于发展中国家，各种融资渠道仍然不够完善，使得中下企业的融资成为了中小企业发展的瓶颈。
通过对内蒙古中小企业的现状分析，总结其在融资方面所存在的困难并提出相应的对策与建议。
[关键词]中小企业;融资现状;融资困难
目前，中小企业作为内蒙经济发展的主力军，在增进我区经济发展的同时增加了内蒙地区的就业水平。
我区中小企业之所以在内蒙的经济发展中独占鳌头，主要是由于：其在数量上具有不可超越的优势;除此之外，内蒙古的中小企业对于缓解内蒙地区剩余劳动力就业压力、增加内蒙古财政收入、促进消费等方面均起到了重要作用。
从内蒙古财政厅的报告中可以看到，目前，内蒙地区的中小企业数已经超过149100家，占所有注册企业数目的99%;其所缔造的经济价值占GDP的58%，产业新增产值的75%，社会销售额的59%以及税收的62%。
然而，从内蒙古大量的中小企业的切身经历中，我们可以看到，能够从银行等金融机构获得融资的，只是极个别的中小企业;多数内蒙古的中小企业都面临着融资困难的困境。
因此，分析内蒙古中小企业融资难的问题，提出相应的对策，已经成为内蒙古地区迫在眉睫的首要问题。
1内蒙古中小企业的融资现状分析
1.1内蒙古中小企业的产值现状
近年来，国家领导人以及政府一再强调，要高度重视内蒙古地区的中小企业的发展。
这主要是由于内蒙古地区的的中小企业对于扩大农村剩余劳动力就业，促进内蒙地区经济发展具有重要作用。
从内蒙古统计局提供的数据得知，“十一五”以来的60年的时间里，内蒙的中小企业共达到了149100家，占据全部注册企业数目的99%;所创造的价值占据内蒙GDP的58%，其工业新增产值高达75%。
尽管中小企业所创造的经济价值是众望所归的，但其内部还是存在许多不可忽略的小问题。
例如内蒙的中小企业普遍资金短缺、核心竞争力不够突出、企业自身的发展水平不高等问题，其中，融资困难的问题尤为突出。
1.2内蒙古中小企业的融资状况
随着我国经济体制改革的全面发展，人们对商品的需求日益旺盛。
这种迅速发展的人民需求，迫使以追求产品多样化、适量生产为主的中小企业在激烈的市场竞争中占据了一席之地。
一直以来，庞大的中小企业军团以他们丰富多样的产品来满足广大消费者的个性化选择，促进消费者消费，拉动市场经济，这就使得他们在我国的GDP中占据不可小觑的一部分。
2010年以来，内蒙地区的中小企业逐渐成为国民经济发展的主力军。
截至目前，我区中小企业已经达到6800多万户，占总数量的99.8%。
根据近几年的数量统计，可以得知我国中小企业每年都在连续扩张，预计在未来的几年内，中小企业的数量将会以每年7%～8%的增长率继续迅速增长。
在近50年的时间里，内蒙古自治区的国民经济迅速发展，活跃的消费市场气氛取代了之前平静的市场环境，社会中存在的剩余劳动力的数量逐渐减少。
这一切的变化，主要是由于在这段时间内异军突起的中小企业。
虽然内蒙古有国家大力扶持的蒙牛、伊利等企业，但由于内蒙一直处于经济相对落后的地区，这无疑使内蒙的中小企业处于一个规模扩张时期。
然而，单一的融资渠道使得中小企业只能依靠创时期的原始积累、民间借贷等方式来融资。
其所筹集到的资金根本不够企业进行日常的经营运做、发展需求。
此外，中小企业所获得的金融资源是不对称的，这就导致他们不能在国民经济中充分发挥自己的作用，无法创造更多的价值。
内蒙古自治区政府看到了中小企业的发展会带来的经济利益与它的推动力，为了进一步促进中小企业的发展，也制订了一系列相关的优惠政策。
政策要求分别从设立专门的融资机构、财政扶持、税收优惠、降低银行借贷门槛、增加企业信用等多个方面来加大扶持力度。
1.3内蒙古中小企业融资需求
根据内蒙古中小企业厅的报告可以得知，在内蒙古不管是初创型、成长型还是成熟型的中小企业对资金的需求程度不同，其平均筹资量差异很大。
不同行业对资金的需求也有显而易见的差别。
这主要是由于成长型的中小企业需求的筹资金额比其他类型的企业要高。
处于成长期的中小企业，由于业务上的急剧扩张，公司想要逐步发展，扩张市场，就需要占用大量的流动资金，因此资金方面的需求也最为强烈，但是通过分析，他们的资金来源主要是依靠银行的信贷，然而被拒的比例也是其中最高的。
1.4内蒙古中小企业的融资渠道
1.4.1依赖非金融机构和民间融资。
由于内蒙的中小企业普遍存在着资金短缺、规模小、技术含量较低、核心竞争力不强等缺陷，使得他们成为内蒙经济主体中的一个相对较弱的群体。
因此，与其他企业相比，他们的融资渠道，更加依赖非金融机构和民间融资。
这一系列的原因迫使中小企业满足经营操作的需求，将融资转向非正规金融机构和民间贷款。
1.4.2依赖内部融资。
由于内蒙的中小企业自身的资产抵押能力较为薄弱，且企业与供应商、顾客之间的信息相对比较封闭，使得银行在为他们贷款时，增加了更多的限制性条件，而且办理贷款手续多、费时长。
这就使得中小企业只能将单一的融资渠道—业主的处置和企业内部资金积累作为“生命稻草”来维持企业发展。
尤其是当中小企业处于创业初期，信用度才刚刚建立，使得他们难以得到外部投资者和金融机构的信任。
这就促使他们只能从亲朋好友那里借贷或者一些非正规融资渠道进行外部融资。
1.4.3外源融资上更加依赖债务融资。
融资可以分为债权融资与债务融资，债权融资主要是指企业向公开市场发行股票，债权或其他金融债权。
而内蒙的中小企业多数是属于股权封闭的家族企业，如果采取债权融资，会使企业的管理层分散或丧失对企业的控制权。
为了避免这种情况，他们采用了债务融资。
虽然长期借款会使企业长期有稳定的资金来源，但是中小企业自身的缺陷，使得他们不得不将单笔贷款额度小、借贷频率高流动性较强的短期贷款作为主要的债务融资。
1.5内蒙古中小企业融资困境
1.5.1中小企业内部管理机制不健全。
我国是一个发展中国家，相应的有80%内蒙的中小企业的管理机制还是不够十分健全，管理方面没有层次性可言，在组织纪律方面，也缺乏严格完善的管理制度，企业的领导往往会把计划做得十分完美，但在接下来的组织、领导、控制等环节中，却缺乏领导意识，没有切实做到，因而结果往往会和计划不相符。
除此之外，企业的个人作用十分突出，团队意识下降。
然而，内蒙古中小企业的资金往往是有限的，员工在操作过程中，有些时候会脱离实际，没有考虑到企业本身的资金限制问题;而是尽自己的能力，利用其它融资手段去筹集他们所需要的资金，使企业承担更大的风险。
到目前为止，内蒙古很多中小企业主要是以私营性质为主体，其中，大多数是规模小、起点低，企业管理方式相对落后。
这些中小企业的局限性都表现在：没有建立起完善、科学的成本管理体系;中小企业内部缺乏知识性人才，使得企业领导方式相对落后;中小企业多数是家族领导，因此职工没有上升空间，在工作上不会积极探索、创新、追求新的信息技术。
使得内蒙的中小企业在不同程度上不断受到限制。
其次，由于内蒙古仍然是一个B类地区，它所拥有的信息技术与发达城市相比，有很大的差别。
1.5.2信用保证能力差，还贷能力弱。
介于内蒙古处于B类地区，因而它的应用等级以BBB和CCC为主，自有资金在整个资金链中所占的比例较少。
即使内蒙古中小企业所需要的资金成本相对较低，但正是由于他们的还贷能力比较弱，许多企业贷款到期不能偿还，借新债补旧债的现象层出不穷，也更加降低了中小企业的保证能力与信用等级。
另外，它们多以租赁经营为主，不能提供有效的抵押保证，增加了它们的还贷能力风险;与此同时，民间甚至出现了违法、违规的现象。
像民间高利贷行为，使企业增加了融资成本。
而内蒙的商业银行到目前为止，还没有建立起一套科学、完善的，专门应用于针对中小企业的信用进行评价的管理办法。
同时，内蒙的商业银行无法及时、准确的掌握本自治区中小企业的经营状况、经营成果、信用状况。
1.5.3经营的盲目性较大。
内蒙古的中小企业中大多数为私营企业，不具有合格、完善、健全的管理体系;且企业普遍以劳动密集型为主，技术水平不高等因素使得企业处于产业链的低端。
因此，其经营的盲目性大，往往不做任何调查，只是一心追求利润最大化，盲目的上项目，所研发的产品也相对薄弱。
尤其是一些管理制度还不够完善的中小企业，他们尽然冒着很大的经营风险，用企业尚未成熟的生产技术来维持自己的经营活动，造成生产出的产品在如此短暂的生命周期内找不到补救、可替代的产品。
这样的产品在竞争如此激励的市场中，很快会被淘汰，使得中小企业资金难以回笼，这无疑是将本就融资困难的中小企业推向了破产的边缘。
1.5.4人才资源匮乏。
在内蒙地区，一个规模完善的中小企业应该具备各种具有不同专业技能的人才。
他们分别处于不同的年龄段，拥有不同的知识水平，能力结构，专业知识。
但是，由于内蒙的发展相对落后，企业内部的管理层的文化程度较低，企业自身也很难招聘到技术人才和专业管理人才。
这就直接影响企业对市场的预测和把握能力，使得生产的盲目性大，劳动生产率低下。
同时，也让企业丧失技术人才，无法孕育新的人才。
而经营者的人员素质与经营者的效率具有正比例关系，1.5.5生产规模小。
中小企业在内蒙众多的企业中又占据大多数，且一直以来都是生产规模比较小。
我区中小企业主要集中到旗县，旗县的中小企业所创造的经济总量占到全内蒙的53%。
此外，内蒙地区地广、人口众多，造成了中小企业没有形成集群，而其本身也采用粗放的、分散的经营方式;所生产的的产品多数处于初级产品，深加工、高价值的产品及其稀少。
2对策建议
2.1内部—中小企业自身
2.1.1规范中小企业治理结构。
中小企业是否有充足的资金和多样化的资金来源直接关系到其经营发展是否良好。
而公司的治理结构是资金筹资与投资决策的关键因素。
中小企业必须要加速对其产权制度的改革，转变经营机制，规范公司治理结构。
通过采取股权转让、资产重组等方式优化企业的产权组织形式，建立明晰的公司治理结构和现代企业制度，使中小企业真正成为产权清晰、权责分明、管理科学的现代企业。
2.1.2提高自身的信用度。
众所周知，内蒙古的中小企业在全国范围内的信用额度是BBB或CCC，这样一个不具有良好的信用额度，同时偿债能力又是一个未知数的企业，借款给他们无疑会使得借款给他们的机构增加风险。
通过对国外的中小企业的融资经验的总结，我们发现，信用是企业生存的根本。
一个企业只有当它具备良好的信用，才能够通过融资筹集到足够的资金去支持企业的经营运作，才会有更多的供应商、投资人愿意与其进行买卖交易。
“人无信则不立”，对于企业来说也是如此。
任何著名的企业都好比一个知名人士一样，重视自身信用建设，所以中小企业也应该重视自身信用建设。
2.1.3根据自身的特点来确定融资的方式。
企业在融资过程中，应该结合企业自身的发展特点，确定切实可行，适合自己的融资方式。
目前中小企业融资主要有债权融资、股票融资、银行融资三种方式。
这三种融资方式的实际成本按照由高到低，依次为债权融资、股票融资和银行贷款。
具体的选择，还要结合企业的自身条件与偿债能力，最终确定到底选择哪一种融资方式。
2.1.4提升负责人自身的道德素质。
纵观内蒙古的中小企业，我们可以看出，他们的管理模式主要还是家族式的管理，这对中小企业的发展极为不利。
由于企业内部的管理高层多数为企业领导人的亲戚，下属员工的升职空间相对较小，这会使员工做事没有积极性，往往只是为了完成工作而去工作，没有更多的奖励机制去激励他们为企业创造更多的财富。
与此同时，中小企业的一些逃避债务等失信行为，很大程度上是由于管理阶层的管理不够完善，使企业出现丧失信用的行为表现，这一系列的行为都说明是负责人的道德素质不高。
2.2外部—金融机构
2.2.1健全地方中小金融体系。
当前，内蒙古的中小企业分布广泛，透过专门的金融机构只能解决中小企业中所存在的一小部分问题，并不能够解决所有问题。
一直以来，内蒙古的中小企业都缺乏一个这样的金融机构来协调问题。
我国目前的商业银行高度集中的贷款权，使得内蒙有些区域的金融机构对中小企业的扶植力度很小，融资利率高于银行贷款利率，使得本应承受着风险小、筹资成本低的中小企业面临更大的财务风险。
2.2.2建立创业投资基金。
为了持续支撑中小企业的发展，为其解决融资难的问题，应当建立风险投资机构，该机构不仅仅为中小企业提供贷款，也提供专家咨询等服务。
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