可行性研究报告编制指南

可行性研究报告编制指南

　　第一部分 可行性研究报告

　　一、客户必读

　　1.什么是可行性研究报告?

　　可行性研究报告(Feasibility Study Report)是企业从事建设项目投资活动之前，由可行性研究主体(一般是专业咨询机构)对政治法律、经济、社会、技术等项目影响因素进行具体调查、研究、分析，确定有利和不利的因素，分析项目必要性、项目是否可行，评估项目经济效益和社会效益，为项目投资主体提供决策支持意见或申请项目主管部门批复的文件。

　　2.可行性研究报告的用途

　　项目可行性研究报告是项目实施主体为了实施某项经济活动需要委托专业研究机构编撰的重要文件，其主要体现在如下几个方面作用：

　　(1)用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告

　　根据《国务院关于投资体制改革的决定》国发(2004)20号的规定，我国对不使用政府投资的项目实行核准和备案两种批复方式，其中核准项目向政府部门提交项目申请报告，备案项目一般提交项目可行性研究报告。

　　同时，根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，对某些项目仍旧保留行政审批权，投资主体仍需向审批部门提交项目可行性研究报告。

　　(2)用于向金融机构贷款的可行性研究报告

　　我国的商业银行、国家开发银行和进出口银行等以及其他境内外的各类金融机构在接受项目建设贷款时，会对贷款项目进行全面、细致的分析平谷，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。项目投资方需要出具详细的可行性研究报告，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。

　　(3)用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告

　　此类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。

　　(4)用于申请进口设备免税的可行性研究报告

　　主要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理中外合资企业、内资企业项目确认书的项目需要提供项目可行性研究报告。

　　(5)用于境外投资项目核准的可行性研究报告

　　企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告。

　　(6)用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告

　　我国当前对项目的节能和环保要求逐渐提高，项目实施需要进行环境评价，项目可行性研究报告可以作为环保部门审查项目对环境影响的依据，同时项目可行性研究报告也作为向项目建设所在地政府和规划部门申请工业用地、施工许可证的依据。

　　3.可行性研究报告的主要内容

　　因为各行业及项目性质不同，具体项目的可行性报告内容也有区别，总体来说，主要包括以下几方面的内容：

　　投资必要性

　　主要根据市场调查及分析预测的结果，以及有关的产业政策等因素，论证项目投资建设的必要性;技术的可行性：主要从事项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价;

　　财务可行性

　　主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行资本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体(企业)的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力;

　　组织可行性

　　制定合理的项目实施进度计划、设计合理组织机构、选择经验丰富的管理人员、建立良好的协作关系、制定合适的培训计划等，保证项目顺利执行;

　　经济可行性

　　主要是从资源配置的角度衡量项目的价值，评价项目在实现区域经济发展目标、有效配置经济资源、增加供应、创造就业、改善环境、提高人民生活等方面的效益;

　　社会可行性

　　主要分析项目对社会的影响，包括政治体制、方针政策、经济结构、法律道德、宗教民族、妇女儿童及社会稳定性等;

　　风险因素及对策

　　主要是对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经济及社会风险等因素进行评价，制定规避风险的对策，为项目全过程的风险管理提供依据。

　　许多投资项目的可行性研究不重视项目投资风险预测，仅局限于不确定性分析中简单的风险技术分析，甚至只凭借经验和直觉主观臆断，对项目建成后可能出现的风险因素预测不够，为项目的实施留下安全隐患、因此，强化投资风险意识，做好建设项目前期工作中可行性研究的风险预测，制定防范和化解措施，是避免决策失误，为建设项目科学化、民主化决策提供可靠依据的根本保证。

　　参考格式:

　　第一章 项目总论

　　概括性论述项目背景、主要技术经济指标、结论及建议

　　第二章 项目建设背景及必要性

　　从宏观和微观方面分析项目提出的背景情况和产业发展情况，用定性和定量的方法分析企业进行投资的必要性。

　　第三章 市场预测与建设规模

　　采用问卷调查、抽样调查等市场调查方法对现有市场情况进行准确分析，采用专家会议、特尔菲、类推预测等定性分析方法和时间序列、因果分析等定量分析方法对市场进行预测，通过竞争力对比分析、战略态势分析、波士顿矩阵分析、SWOT分析等确定项目市场战略和企业营销策略，通过差额投资内部收益率法、净现值法、最小费用法等定量分析方法确定项目的产品方案和建设规模，采用成本导向定价法、需求导向定价法、竞争导向定价法等方法确定产品的销售价格。

　　第四章 建设条件与厂址选择

　　通过工程技术条件和建设投资费用的对比确定场址方案。

　　第五章 工程技术方案

　　采用评分法、投资效益评价法确定项目的技术方案，采用投资回收期法、投资收益率法、运营成本法、寿命周期法确定项目的设备方案，通过对技术经济指标、总图布置费用、拆迁方案的对比确定项目的总图方案。

　　第六章 节能节水与环境保护

　　从建筑设计、建筑结构、平面布置、设备选型、工艺流程等方面论述项目的节能方案，从设备选型、工艺流程、综合利用等方面论述项目的节水方案，从项目建设和项目运营两方面论述项目的环境保护措施及对环境的影响情况。

　　第七章 劳动保护、安全卫生、消防

　　从危害因素、建筑施工、项目运营等方面论述项目的劳动保护与安全卫生措施，从建筑设计、功能布局、平面设计等方面论述项目的消防措施。

　　第八章 企业组织和劳动定员

　　根据企业现有组织情况、以及行业先进管理经验，采用劳动生产率等方法确定企业的组织结构和劳动定员情况，并根据企业的生产计划安排、员工定岗情况和人力资源情况制定人员培训计划。

　　第九章 项目实施进度安排

　　根据行业经验和企业特点安排项目的实施计划和进度。

　　第十章 投资估算与资金筹措

　　采用单位建筑工程投资估算法、单位实物工程估算法估算项目的建筑工程费用，采用设备原价加设备运杂费估算设备购置费用，以设备购置费用为基数估算工具器具及生产家具购置费用，根据设备购置费用、采用比率法确定项目的安装工程费用，根据国家有关计费文件估算工程建设其他费用，采用全额流动资金估算法估算项目所需流动资金。

　　通过投资内部收益率、投资回收期、融资成本等对比确定项目的融资方案。

　　第十一章 财务分析与敏感性分析

　　利用资金时间价值方法对项目进行财务评价、采用不确定性分析、盈亏平衡分析等方法确定项目的抗风险能力和保本水平。

　　第十二章 社会效益分析

　　通过项目对社会的影响、项目与所在地互适性两方面对项目的社会效益进行分析，确保项目符合社会发展要求。

　　第十三章 风险分析

　　通过技术和产品风险、市场风险、原材料、自然资源或供货渠道的风险、政策性风险、持续融资风险等方面的风险分析，并提出相应的风险应对机制，增加企业风险防范意识、提高项目抗风险能力。

　　第十四章 可行性研究结论与建议

　　附件:

　　1、项目承办单位营业执照、法人证书复印件

　　2、当地规划、国土、环保等部门关于项目的支持文件

　　3、查新检索报告

　　4、检测报告

　　5、相关知识产权、专利技术复印件

　　6、自有资金存款证明

　　7、相关银行贷款承诺

　　8、其他相关证明材料

　　9、项目财务分析报表

　　4.可行性研究报告编制要点

　　对项目进行详细可行性分析，详细的编制参考依据主要有：

　　——国家有关的发展规划、计划文件。包括对该行业的鼓励、特许、限制、禁止等有关规定;

　　——项目主管部门对项目建设要请示的批复;

　　——项目审批文件;

　　——项目承办单位委托进行详细可行性分析的合同或协议;

　　——企业的初步选择报告;

　　——主要工艺和装置的技术资料;

　　——拟建地区的环境现状资料;

　　——项目承办单位与有关方面缺德的协议，如投资、原料供应、建设用地、运输等方面的初步协议;

　　——国家和地区关于工业建设的法令、法规。如“三废”排放标准、土地法规、劳动保护条例等;

　　——国家有关经济法规、规定。如中外合资企业法、税收、外资、贷款等规定;国家关于建设方面的标准、规范、定额资料等。

　　在项目可行性研究报告编制过程中，尤其是对项目做财务、经济评价时，还需要参考如下相关文件：

　　(1)《中华人民共和国会计法》，[主席令第24号]，2000年1月1日起实施;

　　(2)《企业会计准则》，[财政部令第5号]，2007年1月1日起实施;

　　(3)《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，[国务院令第512号]，2008年1月1日起实施;

　　(4)《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》，[财政部、国家税务总局令第50号]2009年1月1日起实施;

　　(5)《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》，国家发展与改革委员会2006年审核批准施行;

　　(6)项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件等。

　　5.业主需要准备的材料

　　(1)项目初步设想方案：总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单(含主要材料规格、来源及价格)。

　　(2)技术及来源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图，对生产环境有特殊要求的请说明(比如防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等)。

　　(3)项目厂区情况：厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。

　　(4)企业近三年设计报告(包含财务指标、账款应收预付等周转次数、在产品、产成品、原材料、动力、现金等的周转次数)。

　　(5)项目拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计项目工资总额(含福利费)。

　　(6)提供公司近三年营业费用、管理费用等扣除工资后的大致数值及占收入的比例。

　　(7)公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。

　　(8)项目产品价格及原料价格按照不含税价格测算，如果均能明确含税价格请逐项列明各种原料的进项税率和各类产品的销项税率。

　　(9)项目设备选型表(设备名称及型号、来源、价格、进口的要注明，备案项目耗电指标等可不做单独测算，工艺环节中需要外部协助的请标明)。

　　(10)其他资料及信息根据可研研究工作需要随时沟通。

　　6.编制的时间与费用

　　编撰时间：5-30个工作日

　　收费标准：1-150万人民币，根据项目复杂程度而定，前期通过项目方提供的项目基本信息，我公司会提供编写报告所需的项目资料清单及报价方案，双方签订合同后开始工作。

　　说明：(1)具体价格将参考项目难易程度、投资额等，请咨询客服。

　　(2)若不盖章，则价格将优惠很多。

　　7.编制流程

　　二、可研报告基本问题

　　1.项目可行性研究报告的基本格式?

　　可行性研究报告的基本格式包括首页、标题、前言、正文、结论、附件等几部分。

　　首页：主要注明项目名称，项目主办单位及负责人，可行性研究单位名称，可行性研究的技术负责人，经济负责人、参加研究人员名单及报告完成日期等;

　　标题：一般直接注明可行性研究项目的名称和主要内容，如《新疆**集团申报煤化工项目可行性报告》;

　　前言：一般简要介绍项目研究的背景，项目实施的相关因素和主要目的和意义，可行性研究的主要依据和主要范围等内容、有些可行性报告还需要列出研究报告的相关摘要;

　　正文：该部分是报告的主体，要求列举事实，运用系统分析方法，综合考虑各方面的因素，对项目实施的可行性作出客观、全面而准确的预测、不同类型的可行性报告在该部分通常具有不同的侧重点;

　　结论：在对项目进行可行性分析和预测的基础上，从整体角度作出科学评价，并与相关方案进行优劣比较，最终获得明确的行动主张、有时还就原方案提出一些更新、更全面的建议;

　　附件：为了结论的需要，在可行性报告正文结束后补充的相关材料，主要包括试(实)验数据、计算浮标、图片表格、参考文献等。

　　2.项目可行性研究报告由哪五个要素组成?

　　(1)基本情况

　　1)项目单位基本情况：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、人员、资产规模、财务收支、上级单位及所隶属的部门名称等情况;

　　可行性报告编制单位的基本情况：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、资质等级等;

　　合作单位的基本情况：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名等;

　　2)项目负责人基本情况：姓名、职务、职称、专业、联系电话、与项目相关的主要业绩;

　　3)项目基本情况：项目名称、项目类型、项目属性、主要工作内容、预期目标及阶段性目标情况，主要预期经济效益或社会效益指标，项目总投入情况;

　　(2)必要性与可行性

　　1)项目背景情况;项目受益范围分析;部门、地区需求分析，项目单位需求分析，项目是否符合国家政策，是否属于国家政策优先支持的领域和范围;

　　2)项目实施的必要性;项目实施对完成行政工作任务或促进事业发展的意义与作用;

　　3)项目实施的可行性;项目的主要工作思路与设想，项目预算的合理性及可靠性分析，项目预期社会效益与经济效益分析，与同类项目的对比分析，项目预期效益的持久性分析;

　　4)项目风险与不确定性;项目实施存在的主要风险与不确定性分析，对风险的应对措施分析;

　　(3)实施条件

　　1)人员条件：项目负责人的组织管理能力，项目主要负责人员的姓名、职务、职称、专业、对项目的熟悉情况;

　　2)资金条件：项目资金投入总额及投入计划，对财政预算资金的需求额，其他渠道资金的来源及其落实情况;

　　3)基础条件：项目单位及合作单位完成项目已经具备的基础条件(重点说明项目单位及合作单位具备的设施条件，需要增加的关键设施);

　　4)其他相关条件;

　　(4)进度与计划安排

　　(5)主要结论

　　3.项目可行性研究的依据和要求是什么?

　　(1)可行性研究的依据：

　　1)国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等;

　　2)经过批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意向性协议等;

　　3)由国家批准的资源报告，国土开发整治规划、区域规划和工业基地规划、对于交通运输项目建设要有有关的江河流域规划与路网规划等;

　　4)国家进出口贸易政策和关税政策;

　　5)当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料;

　　6)有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等;

　　7)由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定;

　　8)包含各种市场信息的市场调研报告。

　　(2)可行性研究的一般要求：

　　1)首先必须站在客观公正的立场进行调查研究，做好基础资料的收集工作，对于收集的基础资料，要按照客观实际情况进行论证评价，如实地反映客观经济规律，从客　　观数据出发，通过科学分析，得出项目是否可行的结论。

　　2)可行性研究报告的内容深度必须达到国家规定的标准，基本内容要完整。先论证，后决策;处理好项目建议书、可行性研究、评估这三个阶段的关系，哪一个阶段发现不可行都应当停止研究;要将调查研究贯彻始终，一定要掌握切实可靠的资料，以保证资料选取的全面性、重要性、客观性和连续性;多方案比较，择优选取、对于涉外项目，可行性研究的内容及深度还应尽可能与国际接轨。

　　3)为保证可行性研究的工作质量，应保证咨询设计单位足够的工作周期，防止因各种原因的不负责任草率行事。

　　4.项目可行性研究报告对内容有什么要求?

　　基本要求:

　　(1) 可行性研究报告应做到内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，以满足决策者定方案定项目的需要;

　　(2) 项目的规划和政策背景，要求论证全面，结论可靠;

　　(3) 市场容量及竞争力分析，要求调查充分，分析方法适当，预测可信;

　　(4) 报告中选用的主要设备的规格、参数应该满足预订货的要求，引进的技术设备的资料应该满足合同谈判的要求;

　　(5) 报告中确定的主要工程技术数据，应该能满足项目初步设计的要求。

　　需要着重阐述的内容:

　　可行性研究是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究报告资质是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。

　　可行性研究报告资质的基本内容就是报告的正文部分所要体现的内容、可行性研究报告是结论和建议赖以产生的基础、应要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可。

　　可行性研究报告主要内容是要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行、对整 个可行性研究报告资质提出综合分析评价，指出优缺点和建议、为了可行性研究报告资质的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。

　　5.撰写项目可行性研究报告的注意事项

　　设计方案：报告的主要任务是对预先设计的方案进行论证，所以必须设计研究方案，才能明确研究对象;

　　内容真实：报告涉及的内容以及反映情况的数据，必须绝对真实可靠，不许有任何偏差及失误、报告中所运用资料、数据，都要经过反复核实，以确保内容的真实性;

　　预测准确：可行性研究是投资决策前的活动，它是在事件没有发生之前的研究，是对事物未来发展的情况、可能遇到的问题和结果的估计，具有预测性。因此，必须进行深入地调查研究，充分地占有资料，运用切合实际的预测方法，科学地预测未来前景;

　　论证严密：必须做到运用系统的分析方法，围绕影响项目的各种因素进行全面、系统的分析，既要作宏观的分析，又要作微观的分析。

　　6.为什么请专业机构撰写可行性研究报告?

　　非专业人员撰写可研报告，会出现很多问题，作为专业机构可以指出可行性研究中存在的问题，分析其原因，研究其对策，更好地为投资决策服务，是十分必要的。很多非专业报告中出现的问题如下：

　　(1)依据不足

　　在建设必要性的论述中没有国家和地区或行业的长远规划，没有国家产业政策，没有项目建议书及其批文;大中型骨干项目，没有必要的资源报告，对于需利用矿产资源的项目，没有国家批准的矿藏资源报告;在投资估算中，没有主要设备的咨询价格资料，没有相应的工程造价的定额、标准;在经济评价中，随心所欲地采用一些自定的财务三率和参数等。

　　(2)内容不全

　　所谓内容不全，就是缺少应设的篇章;例如：有的可行性研究报告，没有节能篇，有的没有环境保护篇，有的没有建设进度计划，有的在设计方案中没有方案比选及其推荐方案的论述，特别是有关章节没有风险分析等等。

　　(3)深度不够

　　所谓深度不够，就是该写的篇章都写了，但研究得不深不透，论据不充分，论述不详细，定性描述多，定量计算差;例如：有的缺少生产规模确定原则和计算过程，有的缺少设计方案的确定原则，有的缺少主要生产设备的计算方法，有的节能篇中只是泛泛地描述，缺少具体的节能措施和节能指标，有的环境保护篇仍然采用已经作废的标准，缺少具体的环保措施;在经济评价中，对基础数据的来源不调查，不研究，不分析其可靠性和真实性等等。

　　(4)市场预测不准

　　在市场经济条件下，一个建设项目，如果不能占有市场，或者市场占有份额很小，这个项目将难以生存;因此市场预测在可行性研究中是非常重要的，切不可等闲视之;有的可行性研究的市场预测，缺少对产品销售范围区内市场需求(包括显在需求和潜在需求)的调查研究，缺少产品寿命期的分析，缺少替代产品的竞争分析，缺少价格分析，缺少风险分析和营销战略分析。

　　(5)人为掺“水”

　　例如，有的有意压低设备价格和建筑安装费用，降低投资估算;有的有意压低成本，抬高产品售价，满负荷生产，无库存积压，抬高经济效益;有的对各种风险分析则轻描淡写，有意降低项目风险等等;把“可行性”编制成“可批性”，甚至编制成“可骗性”。

　　基于以上原因，建议请专业人员撰写可研报告。一份优秀的可研报告，一定要内容完整，了解政策，测算准确，对市场有清晰的预测，只有这样项目才具有可行性。

　　7.项目可行性研究报告由谁评估?

　　新的投资体制下，对可研报告的评估可分为两种情况：

　　由企业投资、不使用政府资金的可研报告评估，评估是受企业之托的咨询机构，为企业决策项目提供咨询服务。

　　使用政府资金的可研报告评估，这种情况是投资体制改革前常见的，一般由政府投资主管部门委托评估，咨询机构主要是为政府投资决策把关，同时也是为业主或企业提供咨询服务。

　　谁来评估?

　　对于使用政府资金的可研报告评估项目，咨询机构评估的目的是为政府和业主把关，评估的对象主要是可研报告，站在咨询服务的角度对项目提出意见，里面包含了专家、各方代表以及咨询机构本身的综合意见，提出的意见和建议既涉及项目在微观层面又涉及宏观层面，但更加重视微观层面的具体问题。

　　聘请的专家主要是专业性较强、涉及项目具体方案、投资的技术人员，同时也邀请环保、国土、规划、水电、消防等部门的代表参加，但总体上评估论证的过程是以专家为主。评估过程往往采取发现问题就要提出来、就要讨论的惯性思维和做法。

　　对于不使用政府资金的可研报告的评估，就需要企业找专业的咨询机构，有甲级资质的工程咨询机构。现在市场咨询机构较多，企业一定要认真识别，要做到有资质有经验。

　　三、编制可研报告常见问题汇总

　　1.如何提高可行性研究报告通过率?

　　作为一个企业的决策者或经营管理的主要负责人，首先要积极主动地与政府打交道。

　　了解哪些产业是政府扶持的对象、有什么具体的规定，自己企业是不是符合申请的条件，不够条件怎样创造条件，申请需要什么材料和程序等等、通常有几种途径去学习和了解：通过政府各部门的网站、通过直接到政府有关主管部门与有关人员交谈、通过行业协会，以及协会兴办的一些活动和讲座、通过专家、专业人士以及中介机构。

　　其次，做好申请前的准备工作，考虑怎样包装自己。

　　项目包装上最好委托给有经验实力的专业撰写机构公司来做，包装不是做假，而是通过详细分析、评估本企业拥有的核心技术、生产市场方面的优势、劣势，发展潜力，财务状况、把本企业的内在价值充分挖掘出来，这就是通常我们所说的价值发现、另外，多注重增加公司的无形资产，如产品的测试和鉴定、企业标准的制订、专利、商标、著作权的申请、科技成果鉴定、科技进步奖的评选、企业信用的评级、重点新产品的申请、重信誉、守合同的评比、质量体系认定、高新技术项目(企业)的认定等。

　　在了解了有关政策和企业的基本条件大致满足的情况下，就可以按照规定的程序来提交申请材料，开始进入审核程序。

　　最后，申请材料必须充分准备，把企业的内在价值尽可能地反映出来、同时，要主动与有关政府主管部门的人员接触、沟通，使他们对你的企业基本情况，特别是管理团队有一个比较深的了解、这很类似于在做产品的市场推广，企业也必须做品牌推广，特别是在争取政府的资源这方面、必要的公共关系和信用关系必须建立起来，要使政府了解到企业在行业里技术水平是领先的、财务状况是良好的、企业运作是正常的、市场前景是广阔的、管理团队是过硬的。

　　2.写好项目可行性研究报告的关键因素是什么?

　　当项目可行性研究完成了所有系统的分析之后，应对整个可行性研究提出综合分析评价，指出优缺点和建议。要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的市场调研论证拟建项目是否可行。

　　为了结论的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。写好可行性报告的关键因素是什么?

　　基本问题研究

　　可行性研究报告的基本问题研究，是对各个专题研究报告进行汇总统一、平衡后所作的较原则、较系统的概述。项目不同，基本问题研究的内容也就不同。目前较有代表性的有三个：

　　(1)工业新建项目的基本问题研究：

　　市场研究：着重解决项目新建的必要性问题;

　　工艺研究：着重解决技术上的可能性问题;

　　经济效益研究：着重解决项目的合理性问题。

　　(2)技术引进项目的基本问题研究;

　　(3)技术经济政策基本问题研究。

　　项目的基本情况

　　在可行性研究报告的撰写中，这一部分特别重要，项目的报批、贷款的申请、合作对象的吸引主要靠这一部分。总论的内容一般包括项目的背景、项目的历史、项目概要以及项目承办人四个方面。总论的实质是对项目简明扼要地做一个概述，对项目承办人的形象和思想作相应的描述。在许多情况下，项目的评估、审批、贷款及对合作者的吸引，其成败在一定程度取决于总论写作质量的好坏。因此，撰写可行性研究报告时须仔细谨慎，既要注意与后面内容相照应，又要对总论内容客观准确、重点突出。

　　3.如何分析项目可行性研究报告中的融资方案

　　分析投资项目可行性报告中资金来源和融资方案，当然离不开具体的融资环境，面对国内国外两个市场，解决好项目前期工作中的融资问题，需要了解现代投融制度的惯例做法，才能面对国内国外两个市场，解决好项目前期工作中的融资问题。分析投资项目可行性报告中资金来源与融资方案如下：

　　项目的投资与建设拟采取公司融资方式还是项目融资方式?

　　若采取公司融资方式，则需说明：

　　公司近几年的主要财务比率及其发展趋势、权益资本是否充足?若不充足，如何扩充权益资本?建设期内公司提现投资的可能数额，若提现不足以满足投资需求，拟采取哪些变现措施?原股东对这些设想持何态度?债务资金占多大比例?公司既有的长期债务及资信情况、所拟各渠道债务资金的数额、成本、时序、条件及约束、债权人的承诺程度等;

　　若采取项目融资方式，则需说明：

　　权益资本的数额及占总投资的比例，各出资方承诺缴付的数额、比例、资本形态和性质、及承缴文件、各出资方的商业信誉(对外商要有资信调查报告)、投资结构的设计、筹措债务资金的内容及注意事项，与公司融资时基本相同;

　　无论采用何种融资方式，当使用政府直接控制的资金渠道时，要说明政府的态度和倾向性意见、当使用债务资金时，要作债权保证分析。

　　4.如何撰写项目可研报告中“风险分析”?

　　对于一个项目而言，风险管理的目标是使项目获得成功，为项目的实施创造一个平静、稳定的环境，降低项目成本，避免损失和浪费，最大限度地减少或消除外部的干扰，使项目顺利投产并效益稳定。

　　在项目决策阶段应考虑的风险包括：投资环境风险、地质风险、设计和技术风险、资源风险、市场风险、原材料风险、布局安全风险、工程建设风险、人力资源风险、资金风险、汇率风险和不可抗拒力的风险等。

　　在财务评价中，应对各种风险因素对财务评价指标的影响进行不确定性和风险分析，包括盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析和决策树分析等，对风险因素应按照一定的方法进行识别，分析风险因素对项目目标的影响，进行风险等级分类，评估风险的影响结果，并根据不同类型风险的具体特点，提出具有针对性的风险规避对策

　　5.如何撰写项目可研报告中“经济评价”?

　　经济评价是从资源配置的角度来评价项目，所涉及的是资源使用是否合理的问题。经济评价包括微观和宏观两个层次.

　　微观层次的经济评价，即项目层次的经济评价，其理论基础主要是根据微观经济学的有关均衡、支付意愿、消费者剩余、机会成本等理论推导出反映项目所处特定区域的资源“真实经济价值”的影子价格体系，评价项目在特定区域的微观层次的资源优化配置状况。

　　宏观层次的经济评价，应从项目的宏观区域经济影响的角度，重大项目应从整个国民经济的角度，评价项目对影响区域及整个国民经济的资源配置，如对区域产业结构升级的影响、对培养区域拳头产业的影响、对国家经济安全的影响、对提高国际竞争力和发展民族经济的影响，对区域之间经济平衡发展的影响等。

　　6.如何撰写项目可研报告中“财务评价”?

　　(1)项目投资现金流量预测

　　根据有无对比的原则，根据项目的产品方案、建设规模、工艺技术方案等要求，对项目投资可能产生的现金流量进行估算：

　　1)项目投资估算，包括设备购置、安装、土建工程及其他工程费用，生产前的各种资本支出和流动资产投资;

　　2)产品销售收入或项目提供的服务营业收入预测;

　　3)项目在运营期内的各种运营和维护费用预测，根据估算及预测结果，得出投资方案的现金流量。

　　(2)投资方案财务评价

　　根据项目投资方案现金流量预测结果，编制固定资产投资估算表、流动资金(周转资金)估算表、主要产出物与投人物价格表、单位产品生产成本表、固定资产折旧表、无形资产及递延资产摊销估算表、经营成本估算表、销售收入及销售税金计算表等辅助报表，并在此基础上编制项目投资现金流量表，计算各年的息税前利润，评价项目投资的财务盈利能力，进行投资决策。

　　(3)融资方案财务评价

　　对于投资方案财务评价可行的项目，应进一步进行融资方案分析，选择最佳的融资方案。投资方案分析的对象是项目本身，融资方案分析的对象则是项目的融资主体，如果项目的融资主体不是项目本身设立的项目公司，就要对项目所依托的整个企业进行分析。主要分析内容包括：

　　1)根据融资主体的资产负债结构及信用状况等因素，分析各种可能的融资渠道和融资方式;

　　2)根据项目本身的盈利能力及整个融资主体的财务状况，分析应采用的财务杠杆水平，进行财务杠杆分析，选择资产负债结构比例及融资方案;

　　3)根据融资方案，计算融资成本，编制财务计划现金流量表。该表除包含项目投资现金流量的预测结果外，还应包括建设期及生产运营期借款还本付息、股利分配、税收支付等引起的项目融资主体本身完整的财务计划现金流量，进行财务可持续性分析;

　　4)计算所得税后现金流量，评价权益投资的盈利能力及对股东财富增值的影;

　　5)进行融资主体的债务清偿能力分析。

　　7.如何撰写项目可研报告中“环境和社会影响评价”?

　　(1)环境影响因素分析

　　环境影响因素分析应以法规、三废排放标准为基础进行影响因素的识别和分析，在环境背景调查的基础上，分析项目的实施对当地环境的影响，主要目的是：

　　1)就项目对自然及人类居住地所造成的环境影响后果进行全面、综合分析;

　　2)研究了解项目的各个方案新增的环境影响的范围和程度;

　　3)把环境保护法规的要求纳入可行性研究中;

　　4)确定减轻消极的环境影响和增加有利影响的措施;

　　5)对各种需要进一步研究的环境问题进行分析;

　　6)对各种环境影响进行必要的定性和定量分析研究，确定项目方案在环境方面的主要优缺点。

　　(2)社会影响评价分析

　　按照世界银行等国际金融组织的要求，在可行性研究阶段应进行项目的社会评价，分析项目为实现国家和地区的社会发展目标所作的贡献及影响，以及项目与社会的相互适应性。主要内容涉及人口、就业、移民安置、公平分配、文化历史、妇女、民族宗教、居民生活水平和质量、社会基础设施等，评价的重点是项目周围社区，同时还应考虑项目对技术进步、节约时间、促进地区和部门发展、改善经济布局和产业结构等的影响。评价指标包括就业效果、收入分配效益、资源节约指标、公平分配、扶贫效果、妇女参与、机构发展和持续性等。

　　8.如何撰写项目可研报告中“项目组织与实施计划”?

　　(1)项目组织与管理

　　高效、精简的项目运作组织和合理的人员配备特别是关键岗位人员的素质是保证项目成功实施和运作的重要条件。要根据生产工艺技术特点、设备管理、生产组织和产品市场销售规划，设计出合理的组织机构，并建立相关的管理制度、组织设置主要取决于项目规模、类型以及发展策略、政策，以及项目建设期和经营期的需要和条件，并应考虑以下因素：项目和企业的组织机构应以最佳协调和控制全部项目的投人物为目的，保证项目的运作、组织机构的设置构成项目投资和生产成本的一部分，应明确相关费用和成本，组织机构应是动态的，根据项目的发展而能够不断调整。

　　一般工业企业的组织机构可分为三个层次：即最高管理层，负责项目长期性计划、预算、协调和控制;中间操作层，负责项目的具体运作，如生产组织、销售、财务管理等、监督管理层，负责监督日常的经营活动。

　　(2)项目实施计划

　　项目实施计划编制的目的是确定项目实施的具体时间进度安排，并分析对工艺技术及财务的影响，以保证项目的顺利实施、实施计划的编制，包括项目进度安排、施工组织等，项目实施计划的制定过程，应按每一阶段所需的资源和活动时间，确定实施的各阶段，确定项目必须执行的现场内外工作的类型，确定工作任务的逻辑顺序，考虑完成每项任务需要的时间，编制分时间阶段的实施进度表。

　　(3)人力资源配置

　　项目的人力资源配置是确保项目成功实施的关键、可行性研究要提出项目对各种技术、管理人员的需求，包括不同层次的管理监督人员、工程技术人员、熟练和非熟练工人等，在配置人员时，必须充分考虑项目所在国的劳动立法、劳动条件、定额、薪金、保险、职业安全、卫生保健和社会安全等因素。可行性研究对项目不同阶段的人员配置编制定员表，对人力资源的来源进行分析，制定招聘计划和外聘专家人数，并制定人员培训计划，进行人力成本估算。

　　9.如何撰写项目可研报告中“工艺技术方案”?

　　(1)工艺技术方案的设计及评价

　　可行性研究中，应根据产品的质量、品种要求及原材料等投人物特点，结合“三废”的排放标准等生态和环境要求，根据先进性、可靠性及经济性的要求，对各种工艺技术路线进行设计和选择、可行性研究阶段的工艺技术方案设计，主要是概念设计，相当于我国目前的“初步设计”，提出工艺技术设计初步方案，并对工艺路线的技术方案进行评价、设计及评价的原则为：

　　1)先进性原则：采用的技术在产品水平，工艺水平和装备水平三方面都具有先进性;

　　2)适应性原则：采用的技术要考虑符合建厂国家和地区的资源条件，适合当地的人才素质、技术层次要适合当地经济技术发展的实际水平;

　　3)安全可靠性原则：采用的技术应是成熟、可靠、安全的，对操作人员和环境没有危害或不利影响;

　　4)法规适应性原则：采用的技术应不违反当地政府法律规定和发展规划及有关政策。技术评价的方法主要有：对比表格法、价值工程法、综合费用效率法、盈亏平衡点法、设备寿命周期费用法、损益法等。

　　(2)工厂布置

　　在确定工艺和生产过程，并最终确定了生产设备和投人物清单后，要根据工艺要求和厂址条件，合理布置各个生产车间和公用设施及服务设施，并绘制出以下图表：

　　1)工厂总平面布置图:主要构筑物和建筑物等大型设备、道路、铁路和其他运输设施、各种公用工程和服务设施的位置;

　　2)生产线示意图：生产的流程、设备、几何尺寸、位置和空间要求;

　　3)材料流程图:表明材料流程、公用设施、排放物，以及中间产品和最终产品在工厂各部分之间的流程;

　　4)运输路线图：公用设施管线、消耗、联系通讯设施的最终实物分布图。

　　10.如何撰写项目可研报告中“建设条件和厂址选择”?

　　(1)原材料供应等建设条件

　　生产所需的基本原材料的来源、成本及供应的稳定性是决定项目规模和经济效益的关键因素之一。因此，可行性研究必须详细分析所需的材料的来源、数量、质量、供应年限、成本，以及运输方式、能力和费用，必要时还要进行多方案的分析。

　　原材料的选择主要取决于项目的技术要求及原材料供应市场的状况，但其决定因素应是环境因素，如资源的枯竭、污染问题以及项目目标(如最大限度地降低供应风险和投入物的成本等)、通过分析原材料的需求量、来源、成本和风险等关键问题，根据生产规模和工艺技术指标，划分原材料的种类，确定需要量，研究可能的来源并进行费用估算。

　　可行性研究中还要考虑燃料、运输、社会文化、政策、法律环境等其他建设条件。

　　(2)厂址选择

　　厂址选择是否合理直接影响到整个项目的成败，项目前期的各阶段都会涉及到厂址问题：投资机会研究阶段仅从地理上大致考虑厂址的位置、预可行性研究阶段是选点，即按照建厂条件，选定一个合适的地区、在可行性研究阶段则应是定址，即通过现场地质勘探，收集分析水文、气象、地质资料，具体确定项目所在的厂址。

　　可行性研究阶段的厂址选择，包括对建厂地区、厂址和环境等方面的分析评价、考虑的因素主要包括：

　　1)自然环境、地理条件和项目的要求;

　　2)评价项目对生态环境的影响;

　　3)当地社会经济环境、鼓励或限制政策以及地方发展规划;

　　4)基础设施条件，如水、电、汽供应、交通通讯、三废处理等;

　　5)项目发展和营销战略、厂址选择要分析厂址对建设投资和生产成本的影响，包括土地费用、建筑工程、厂外工程等、通过建设投资的比较，对厂址方案进行优选。

　　(3)土建工程

　　土建工程的内容因项目而异，必须与特定的厂址和可能需要的设施相联系，可行性研究应当规划项目有关的土建工程并估算其成本，包括厂址准备及整治、厂房和其他房屋建筑、公用设施、运输、“三废”的排放及处理、厂址道路、消防等以及其他基础设施。

　　11.如何撰写项目可研报告中“市场分析”?

　　市场分析和营销战略是可行性研究的前提，是决定投资的目标、范围、规模、工艺技术、厂址选择的关键，通过市场分析，制定销售规划和营销战略，发现新的市场机会。

　　(1)市场分析

　　市场分析是对有关产品市场及市场环境状况进行系统的分析和评价，主要包括：市场细分，消费行为研究，竞争力分析，竞争性产品和销售策略研究，以及它们之间相互依存关系的研究，产品寿命周期分析，以及有关的社会因素、生态因素和经济因素的影响分析。

　　对于非生产性(非工业)项目，市场分析主要是对经济和社会发展的需求分析，如交通项目主要分析社会发展对运输量、运输方式、质量和时间等方面的要求

　　对生产型项目，市场分析的主要目的是发现和寻求市场需要的新产品，发掘新产品和现有产品的新用途，发掘潜在的市场，研究消费者和竞争者的动向，分析市场容量及预测市场的增长率，研究公司的市场销售和推广战略。

　　市场分析必须了解项目的产品、副产品的数量和质量，以及在工艺和地区上的制约因素。

　　常用的需求预测方法有趋势外推法、消费水平法、消费系数法(或最终用途法)、领先指数法、回归分析法、消费者访问法等。

　　(2)营销战略

　　可行性研究应根据项目的目标及投资和财务决策的原则，提出以适当的销售研究为基础的销售设想。

　　销售设想应当包括销售的战略范围和实际范围、销售手段、销售数量及价格、销售网络、销售计划和费用预算。

　　制定项目营销战略的目的是研究达到项目目标所需的方法和活动，如产品新颖、成本低廉、品质高贵、富有特色、提高市场占有率等。

　　制定项目营销战略的要点是对市场结构目标的评价，顾客分析和市场划分、销售渠道和营销网络分析、竞争力分析、社会经济环境分析、销售预测、市场前景和风险分析。

　　在确定营销战略的基础上，确定项目的产品方案和生产规模，预测销售收人，估算销售费用。

　　12.如何撰写项目可研报告中“社会评价与可持续发展”?

　　随着社会发展观的演变，项目社会评价越来越受到重视，开展社会评价的必要性，论述社会评价与经济评价、环境评价一样同为可持续发展的支撑，社会评价是以可持续发展为目标的评价方法，是实现可持续发展的有效工具：

　　(1)社会评价的定义与内涵

　　项目的社会评价是指由于项目建设、实施与运营，对社会经济、自然资源利用、自然与生态环境、社会环境等方面的社会效益与影响分析。

　　通过系统地调查、收集与项目相关的各种社会因素和社会数据，分析项目实施过程中可能出现的各种社会问题，提出尽量减少或避免项目负面社会影响的建议和措施，以保证项目顺利实施并使项目效果持续发挥。

　　社会评价是项目设计中用以分析社会问题和构建利益相关者参与框架的一种评价方法，社会评价作为一种分析工具，提供了一个研究框架，将社会问题分析和利益相关者参与结合到项目设计中。

　　(2)社会评价的必要性

　　开展项目社会评价，有利于贯彻执行可持续发展战略;有利于保证项目与所处社会环境相协调，提高投资的经济效益，有利于完善项目评价理论;对项目全面进行评价，促进国家社会发展目标顺利实现，并提高项目决策的科学水平;有利于加强投资的宏观指导与调控，有利于吸引外资，有利于自然资源合理利用与生态环境的保护。

　　(3)社会评价是以可持续发展为目标的项目评价方法

　　社会发展目标是伴随社会发展观的演变而变化的，当今社会发展观是“以人为中心的可持续发展”，而社会评价正是从全社会的宏观角度考察项目存在对社会带来的贡献与影响，社会评价的演进历程也验证了社会评价是以社会发展目标为定向的，所以社会评价是以可持续发展为目标的项目评价方法。

　　(4)社会评价是实现可持续发展的有效工具

　　开展社会评价有利于自然资源合理利用与生态环境保护，是实现可持续发展的有效工具，人类赖以生存的土地、水资源、能源等自然资源是有限的，社会评价正是随着后工业化社会的环境、人炸、能源危机等问题日益突出而在发达国家兴起的，对我国来说，开展社会评价，有利于我国的经济建设合理利用有限的自然资源，节约有限资源，保护自然与生态环境，造福人类，实现以人为本的可持续发展、社会评价从社会可持续角度进行评价，与环境评价一样是实现可持续发展的有效工具。

　　(5)社会评价是实现两个层次的可持续发展。

　　一是项目本身的可持续发展，对项目的可行性论证应该从战略的高度进行，应充分考虑到项目对利益相关者的直接和间接、短期和远期、有形和无形、正面和负面的影响、二是社会可持续发展，项目的建设总要占用或耗费社会、自然资源，实现可持续发展，必须努力避免“先污染后治理”的发展观。

　　(6)结论与建议

　　社会评价成果采用是评价过程不可分割的一部分，社会评价主要是为了改进项目，将有限资源配置到更好的项目中去，实现“以人为中心的可持续发展”，社会评价使项目决策、资源利用、项目设计、项目实施和延续变得更加有利于人的发展，社会评价是以可持续发展为目标的项目评价方法，也是实现可持续发展的有效工具，我国已经在一些大型工程中进行了社会评价，如三峡工程、南水北调工程，它使得项目评价更为系统全面，但社会评价还有待进一步系统化、制度化，以实现以人为本的可持续发展。

　　13.如何撰写项目可研报告中“市场部分”?

　　可研报告的市场部分主要分为市场现状调查和市场未来预测两部分：

　　(1)市场现状调查

　　市场现状调查主要包括市场环境调查、技术发展趋势调查、市场需求调查、产品及价格调查、竞争能力调查五个部分;

　　1)市场环境调查

　　包括政治、法律环境调查和经济、社会环境调查两部分;政治、法律环境调查主要是对国家有关方针、政策、法律、法规的调查;经济、社会发展、环境调查主要是对gdp、国民收入、人口数量构成及物价水平调查，对全民受教育程度、民族地理分布、风俗习惯、职业构成、宗教信仰、审美观念及价值观念的调查;

　　2)技术发展趋势调查

　　主要包括新技术及新工艺发展趋势调查、新产品技术现状调查、技术研究政策调查三部分;其中，新技术及新工艺发展趋势调查是对技术创新与发明、新工艺开发等国内外最新技术动向的调查;新产品技术现状调查是对国内外现有产品的设计、质量、价格、寿命等进行调查;技术研究政策调查是指国家对科研、技术开发、高新技术产业的政策和计划以及国内外专利和发明情况的调查;

　　3)市场需求调查

　　是通过对价格、收人、相关商品价格、消费者购买能力及偏好、政策的变化、季节的变化、广告以及消费者对未来价格的预期等影响市场需求的因素进行调查，最终确定市场的现实需求及潜在需求;

　　4)产品及价格调查

　　产品调查是指对产品的包装、规格品种、方便性、耐久性、用户的评价、市场占有率等方面的调查;价格调查是对产品价格的供给及需求弹性、国家政策对价格的影响、产品定价策略及方法的选择以及价格变化后用户和竞争对手的可能反应等进行调查。

　　5)竞争能力调查

　　主要是对竞争对手及产品进行调查;对于竞争对手的调查主要包括对其数量、分布、市场占有率、产品销售额、生产能力、产品成本、工艺水平，及其竞争策略和手段等进行调查;对其产品的调查主要是对其产品设计能力、工艺能力、质量、数量、品牌、成本、价格、服务以及竞争对手新产品开发动向等方面进行调查。

　　围绕着市场现状调查的内容，经常采用的调查方法是电话问卷调查;资料调查法(公开报刊及杂志、互联网等);询问法(面谈、电话、座谈等);观察法(直接观察法、亲身经历法、痕迹观察法、行为记录法)以及实验法。

　　(2)市场未来预测

　　市场未来预测的内容主要包括市场需求潜量预测、市场占有率预测、资源预测、价格预测、技术发展预测等。

　　1)市场需求潜量预测

　　在一定时期、一定范围内，对某项商品的购买力及投向的预测，以掌握市场发展及社会总需求的动态变化趋势，研究社会需求的具体特点，结合企业自身情况，确定目标市场，制定合理的市场营销方案。

　　2)市场占有率预测

　　企业的产品销量占这种产品市场总销量的百分比。它反映企业的销售状况和竞争能力的大小;不仅预测自己的产品，还应预测同类产品和替代产品的未来发展趋势;

　　3)资源预测。

　　对企业生产某种产品所需的人力、物力和财力的预测。一般从企业的生产能力、原材料供应及其价格、产品质量、成本等方面进行预测。

　　4)价格预测

　　主要包括对价格总水平的预测、单项商品价格变化预测、价格体系变动趋势预测、市场商品供求平衡预测、商品成本变化预测、市场行情预测、价格弹性预测、商品寿命周期预测以及价格变动连锁反应的预测等;

　　5)技术发展预测

　　在充分占有大量信息的基础上，通过科学的预测方法，围绕着定性、定量、时间、概率四个要素对一定范围内的技术发展水平、速度、趋势进行预测;

　　围绕着市场未来预测的内容，经常采用定性和定量两种预测方法;其中定性预测主要采用经理评判法、专家意见法、综合意见法;销售人员估计法等;定量预测主要采用移动平均法、指数平滑法、回归分析法以及季节变动法等;

　　随着市场部分的内容在可行性研究报告中的重要性越来越大，客户对可行性研究报告中市场部分编制深度和广度的要求也越来越高。

　　14.如何撰写项目可研报告中“风险预测”?

　　(1)市场前景风险预测

　　市场预测就是对拟建项目所提供产品或服务的市场占有可能性的预测，如果不了解市场和它的变化趋势，项目建设就会处于盲目状态，只有熟知政策导向和产业状况才能避免重复建设，才能合理利用有限资源，选出最佳方案，作出最佳决策，发挥最好投资效益。巨大的市场空间并不代表投资项目所占的市场份额，只有通过市场营销研究和市场细分，制定切实可行的销售措施，才能准确发现适合于项目产品的市场机会，甚至创造出适合于产品的市场先机，同时对行业竞争状况及潜在竞争对手研究也是市场风险分析的关键所在。

　　(2)资源及原燃料、动力供应风险预测

　　资源通常指可供开发利用，并且能够为人类服务的各种自然界天然存在的自然物，分为可更新资源与不可更新资源。建设项目可行性研究阶段需对原材料，尤其是资源性原材料的储藏量、开采量或生产量、消耗量及供应量予以高度重视，否则，项目建成后原材料供应不足，企业生产将造成无米之炊，甚至新建项目未来得及开工就停产损失惨重、因此，对建设项目所需资源名称、储量、品位、成份及供应地点，须有全国(资源)储量委员会正式批准文件，并对项目年最大需用量，资源的可能供应量及今后发展扩大供应的可能性认真加以研究，对项目所需原燃料、动力的供应条件，供应方式能否既满足项目生产需要同时经济合理的加以利用，认真加以落实，否则项目仓促开工，很可能造成设备低负荷运转，给企业带来难以弥补的经济损失。

　　(3)技术工艺风险预测

　　在建设项目可行性研究报告中，选择适当的工艺和技术是决定项目成败的关键因素、首先要处理好技术的先进性、适用性问题，先进技术是相比较而言的，先进的同时必须适应国情，并与其配套能力相适应，对于成熟的先进技术可积极采用，如果是初次采用的技术工艺，应对使用中可能遇到的风险和困难进行细致调查，分析利弊，减少冒险使用的损失，其次要充分考虑技术的可行性、如果建设项目采用的是国内科研成果，必须经过工业试验和技术鉴定;引用专利技术必须注重其实效性，避免将已失效或非专利技术作为专利技术引进，对建设项目的安全可靠造成威胁、建设项目工艺技术的先进性、适用性、可行性必须以经济性为前提、只有投入产出关系合理，才能获得较好的经济效益。

　　(4)筹资风险预测

　　对建设项目而言，资金筹措是一项极其重要的经济活动，国务院发出的《关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》为项目资金筹措设置了高难度的进入壁垒。凡是资本金达不到新建项目要求的比例标准不得审批，把那些“边建设、边筹资”的建设项目杜绝在萌芽状态。建设项目资本金落实后，建设项目重要的资金来源是银行信贷资金、非银行金融机构资金、外商资金等，筹资风险主要体现在银行贷款筹资风险、股票筹资风险、债券筹资风险、租赁筹资风险、联营及引进外交筹资风险等，筹资风险防范不当往往导致遭致重大损失。加强建设项目筹资风险防范，需重点分析筹资渠道的稳定性并严格遵循合理性、效益性、科学性的筹资原则，充分考虑筹资的有利条件和不利条件，知己知彼作好筹资成本比较，尽量选择资金成本低的筹资途径，减少筹资风险。

　　(5)布局安全风险预测

　　建设项目厂址选择必须符合工业布局及城市规划要求，并靠近原料、燃料或产品主要销售地，靠近水源、电源，交通运输条件及协作配套条件要方便经济、工程地质和水文条件，要满足项目厂址选择需要，总体布置要紧凑合理，尽量提高土地利用效率、在地震断层、有泥石流等直接危害的地段、水源保护区上游、国家规定的风景区或森林自然保护区、文物古迹保护区、具有开采价值的矿藏区等不得作为厂址选择用地、工业总平面布置应符合国家的现行防火、安全、卫生、交通运输及环保生态等有关标准、规范的规定、因地制宜地布置厂区建筑物、构筑物、露天堆场、运输线路、公用路线及绿化美化设施，客观、公正、科学地进行两个厂址以上比选工作，推荐出最佳厂址，以取得较好的投资效益。

　　建设项目可行性研究的风险远不止于此，还包括:项目管理风险、环境风险、人力资源风险、不可抗力等实质上风险贯穿于整个建设项目的始终，随着全球经济一体化进程日益加快，中国巨大的市场空间吸引世界各地的知名企业纷纷抢滩，只有作好充分的准备，突出优势才能立于不败之地。因此，必须以科学严肃的态度重视建设项目的可行性研究，因投资决策失误带来的低水平重复建设，狭小领域的同业过度竞争完全可以从项目的源头上得到控制，也只有加强投资风险防范，避开投资陷阱，才能避免投资决策失误，减少损失实现投资效益最大化。

　　四、各种类型的可研报告

　　1.工业项目可研报告内容是什么?

　　(1)总论

　　项目提出的背景(改扩建项目要说明企业现有概况)，投资的必要性和意义、研究工作的依据和范围;

　　(2)需求预测和拟建规模

　　国内外市场需求情况的预测、国内现有生产能力的估计、销售预测、价格分析、产品竞争能力、进入国际市场的前景等、拟建项目规模、资金来源、投资总额、产品方案和发展方向的技术经济比较和分析;

　　(3)资源、原材料、燃料及公用配套设施情况

　　经过储量委员会正式批准的资源储量、品位、成分以及开采、利用条件的评述、原料、辅助材料、燃料的种类、数量、来源和供应情况、所需公用设施的数量、供应方式和条件;

　　(4)建厂条件和厂址方案

　　地理位置、气象、水文、地质、地矿条件和社会经济状况、交通运输及水、电等的现状和发展趋势、厂址方案比较与选择意见;

　　(5)设计方案

　　项目的构成(包括主要单项工程)技术来源和生产方法、主要技术工艺和设备选型方案的比较、引进技术、设备的来源国别，与外商合作的技术方案、全厂布置方案的选择和工程量估算、公用辅助设施和交通运输方式的比较和选择;

　　(6)环境保护

　　环境现状、预测项目建设对环境的影响、提出环保与三废治理方案;

　　(7)企业组织、劳动定员和人员培训

　　(8)资金筹措和利用外资方案：

　　资金用途，主要采购内容和采购方案、列出主要设备、材料清单(含数量、型号和主要技术参考等)合资期限、出资方式、外汇平衡、偿还方案等都要做出明确交待、

　　(9)经济评价

　　(10)附件

　　“附件”是可行性报告的依据，也是其组成部分，一般应包括的内容：项目建设单位委托书、项目建议书批件、地质报告、产品检测报告、环境分析报告、资金来源意向证明、征地和外部协作条件的意向性协议、其它等。

　　建设项目可行性研究是运用多学科专业知识的综合性复杂系统工程，是建设项目前期工作的一项重要内容、建设项目可行性研究的质量直接影响着项目的投资决策水平、做好建设项目前期工作特别是可行性研究工作，对提高建设项目投资效益，保持经济持续、快速、健康发展意义重大。

　　2.如何撰写中外合资企业可行性研究报告?

　　(1)基本概况：

　　1)合营期限、合营各方利润分配和亏损分摊比例;

　　2)合营企业名称、法定地址、融资方式、宗旨、经营范围和规模;

　　3)合营各方名称、注册国家、法定地址和法定代表姓名、职务、国籍(中方要说明主管部门);

　　4)合营企业总投资、注册资本、股本额(自有资金额、合营各方出资比例出资方式、股本缴付期限);

　　5)项目建议书的审批文件;

　　(2)产品生产安排及其依据(要说明国内外市场需求情况和市场预测的方法，以及国内外目前已有和再建的生产装置能力);

　　(3)物料供应安排(包括能源和交通等)及其依据;

　　(4)项目地址选择及其依据;

　　(5)技术设备和工艺过程的选择及其依据;

　　(6)生产组织安排(包括职工总数、构成、来源、经营管理)及其依据;

　　(7)环境污染治理和劳动安全、卫生设施及其依据;

　　(8)建设方式、建设进度安排及其依据;

　　(9)资金筹措及其依据(包括原厂房、设备入股计算的依据);

　　(10)外汇收支安排及其依据;

　　(11)综合分析(包括经济、技术、财务和法律等方面的分析);要采用动态法和风险法(或敏感度分析)等方法分析项目效益和外汇收支等情况;

　　(12)主要附件：

　　1)合营各方所在国(或地区)政府主管部门发给的营业执照副本;

　　2)合营各方法定代表证明书;

　　3)有关主管部门对地址安排的意见;

　　4)有关主管部门对环境保护、消防、劳动安全、卫生设施的意见;

　　5)有关主管部门对外汇收支安排的意见;

　　6)有关主管部门对项目的预审或评估报告;

　　7)合营各方资产负债表、损益表;

　　8)国内外市场需求情况调研和预测报告，以及产品外销比例。

　　3.如何撰写申请“小企业技术创新基金”可行性研究报告?

　　由于可行性研究报告是提供创新基金管理中心审查及专家评审的主要文件和依据，撰写质量的优劣，直接关系到对该项目评审结果，企业需要注意以下几点：

　　(1)申请创新基金可行性研究报告，一定要严格按照创新基金管理中心制定的可行性研究报告提纲实事求是地撰写;

　　(2)应突出写明项目关键技术和共有几个创新点，创新实质是什么(例如是原理创新、结构创新、应用创新等);写明每一点的主要内容(如技术要点、主要指标等);

　　(3)要求有与国内外同类技术、产品的比较，可用文字叙述或表格的形式;

　　(4)可行性研究报告的撰写要求明确、翔实，尽量使其丰富，不得随意空缺或省略;

　　(5)可行性研究报告既可以由申请企业组织撰制，也可以委托有资质的中介机构完成;

　　(6)根据创新基金管理规定，可行性研究报告编制完成后，必须进行专家论证;企业可以自行组织，也可以由项目推荐单位组织，论证专家不得少于三名，专家名单附在论证意见后;

　　(7)可行性研究报告各栏目内容应完整，不能有缺项;

　　(8)可行性研究报告应有清晰、完整的目录及页码。

　　如果企业缺乏撰写可行性研究报告的经验，可以请专业的咨询机构撰写;这样既节省时间，又能提高效率。

　　4.如何撰写外资项目可行性研究报告?

　　项目可行性研究报告由各部门、地方、企事业单位委托有资格的工程咨询公司或设计院，根据批准的项目建议书，在大量调查研究、收集资料的基础上，对项目的经济、技术、工程和外部配套条件等方面进行全方位分析、反复论证和多方案比较，提出最佳方案，在此基础上，按照国家规定的可行性研究报告内容和要求进行编制。

　　对利用国外贷款引进技术设备的项目，为摸清国外技术水平和商务情况，可派有关专业人员组成精干的考察小组出国进行技术考察和初步商务询价，或邀请有关国外厂商进行技术交流。对技术复杂、国内尚无建设经验的工程，必要时，可委托国外工程咨询公司进行可行性研究，或聘请国外专家进行咨询。可行性研究报告在送审前，有关部门、地方要组织有关设计、科研机构、企业和有关方面专家，进行进一步论证和预审，并写出预审报告。内容如下：

　　(1)根据市场调查、经济预测确定项目建设规模和产品方案;

　　(2)资源、原材料、燃料及公用设施落实情况;

　　(3)建设条件和选址方案;

　　(4)技术工艺、主要设备选型、建设标准和相应的技术经济指标;引进技术设备的，要说明来源国别，设备的国内外分交设想;

　　(5)主要单项工程、公用辅助设施、协作配套工程的构成，总体方案和土建工程估算;

　　(6)环境保护、城市规划、防震、防洪、文物保护、移民安置等要求和采取的相应措施和方案;

　　(7)企业组织、劳动定员和人员培训设想;

　　(8)建设工期和实施进度;

　　(9)投资估算和资金落实方案，包括国外贷款、国内配套资金、生产流动资金估算及来源和筹措方式等;

　　(10)利用国外贷款方案，包括主要采购内容和采购方式;列出主要机电设备、材料清单(含数量、型号和主要技术参数等);

　　(11)经济效益和社会效益评价，包括运用动态分析和敏感性分析法，从不同角度对项目进行财务、经济等可行性分析，计算出不同的投资利润率、内部收益率、投资回收期、贷款偿还期等经济指标;

　　(12)贷款偿还，包括外汇平衡情况、有关部门对国外贷款偿还的安排意见和偿还方式等;

　　此外，在上报可行性研究报告时，还应附上如下文件：

　　征地和外部协作条件的意向性协议;

　　国内配套资金筹措落实文件;

　　环境保护部门的意见。

　　项目可行性研究报告是项目决策的依据，必须做到科学、客观、公正，资料要全面准确，深度要达到国家规定的要求。

　　第二部分 项目建议书/项目立项申请报告

　　一、客户必读

　　1.什么是项目建议书/项目立项申请报告

　　项目建议书又称立项申请报告，按新的投资体制改革相关政策，项目建议书主要是国有企业或政府投资项目单位向发改委申报的项目申请。

　　项目建议书要从宏观上论述项目设立的必要性和可能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。

　　项目建议书的呈报可以供项目审批机关作出初步决策，减少项目选择的盲目性，为下一步可行性研究打下基础。

　　项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。

　　项目建议书批准后，可以着手成立相关项目法人。

　　民营企业(私人投资)项目一般不再需要编写项目建议书，只有在土地一级开发等少数领域，由于行政审批机关习惯沿袭老的审批模式，有时还要求项目方编写项目建议书。

　　外资项目，目前主要采用核准方式，项目方委托有资格的机构编写项目申请报告即可。

　　2.项目建议书/项目立项申请报告的用途

　　项目建议书是国有企业或政府投资项目单位为推动某个项目上马，根据国民经济的发展、国家和地方中长期规划、产业政策、生产力布局、国内外市场、所在地的内外部条件，提出的具体项目的建议文件，是专门对拟建项目提出的框架性的总体设想，该报告的核心价值是：

　　——作为项目拟建主体上报审批部门审批决策的依据;

　　——作为项目批复后编制项目可行性研究报告的依据;

　　——作为项目的投资设想变为现实的投资建议的依据;

　　——作为项目发展周期初始阶段基本情况汇总的依据。

　　3.项目建议书/项目立项申请报告的内容

　　(1)项目建设的目的和意义;

　　项目提出的背景和依据，投资的必要性及经济意义。

　　(2)项目建议书内容的编报首先要做好市场初步预测分析;

　　1)产品国内、外市场供需现状、近期、远期需要量及主要消费去向的初步预测;

　　2)国内、外相同或可替代产品近几年已有和在建的生产能力、产量情况及变化趋势的初步预测;

　　3)近几年产品进出口情况，产品销售的初步预测，竞争能力和进入国际市场前景的初步估计;

　　4)国内、外产品价格的现状及销售价格初步预测。

　　(3)产品方柔和生产规模;

　　(4)工艺技术初步方案;

　　(5)原材料、燃料和动力的供应;

　　(6)项目建议书内容中应包含建厂条件和厂址初步方案;

　　(7)公用工程和辅助设施初步方案;

　　(8)工厂组织和劳动定员估算;

　　(9)项目实施初步规划;

　　(10)投资估算和资全筹措方案;

　　(11)经济效益和社会效益的初步评价;

　　(12)项目建议书内容中还包含结论与建议。

　　参考格式

　　第一章　项目概况

　　项目承办单位和项目投资者的有关情况。即：生产经营内容、生产经营规模、产品销售情况、年上缴税额、自有资金数额、债权债务情况等。

　　兴办外商投资项目要简述：

　　(1)合营各方概况，即：合营各方名称、法定地址、法定代表国籍及姓名、资金实力、技术力量等。

　　(2)合营方式(注明合资、合作、独资)。

　　(3)合营年限。

　　(4)经营范围。

　　(5)产品销售方向(内销或出口比例)。

　　简述项目建设的必要性和依据。技术引进项目，要简述技术引进内容(关键设备或技术专利)、拟引进技术设备水平及其国别和厂商。

　　产品技术水平及市场销售前景。

　　第二章　项目建设初步选址及建设条件

　　项目建设拟选地址的地理位置、占地范围(四至范围)、占用土地类别(国有、集体所有)和数量、拟占土地的现状及现有使用者的基本情况。

　　如果不指定建设地点，要提出对占地的基本要求。

　　项目建设条件。简述能源供应条件、主要原材料供应条件、交通运输条件、市政公用设施配套条件及实现上述条件的初步设想。需进行地上建筑物拆迁的项目， 要提出拆迁安置初步方案。

　　第三章　项目建设规模、建设内容

　　建设规模和建设内容。生产性项目要提出主要产品品种、生产工艺及生产能力;非生产项目要根据项目的不同性质说明其规模，如旅馆、宾馆项目要说明有多少客房、多少床位;房地产开发项目要说明拟建的建筑物类别及数量;成片开发建设的小区要说明小区的主要功能、建筑容积率等。

　　总建筑面积及主要单项工程的建筑面积。

　　第四章　环境影响

　　一般民用建筑项目不写，其他非工业生产项目简写。

　　第五章　投资估算及资金来源

　　项目总投资额。技术引进项目要说明进口技术设备使用外汇数额，建设费用和购置国内设备所需人民币数额;外商投资企业要说明总投资额、注册资本数额、合营各方投入注册资本的比例、出资方式及利润分配方式。

　　资金来源。利用银行贷款的项目要将注设期间的贷款利息计入总投资内。

　　利用外资项目要说明外汇平衡方式和外汇偿还办法。

　　第六章　建设进度初步设想

　　第七章　经济效益和社会效益的初步估算

　　第八章　结论

　　第九章　附件

　　建设项目拟选位置地形图(城近郊区比例尺为1：2000;远郊区县比例尺为1：10000)。标明项目建设占地范围和占地范围内及附近地区地上建筑物现状。

　　在自有地皮上建设，要附市规划部门对项目建设初步选址意见(规划要点或其它文件)。

　　国家限止发展的或按国家及市政府规定需要先由行业主管部门签署意见的项目，要附有关行业主管部门签署的审查意见。

　　外商投资项目要附以下材料:

　　(1)会计师事务所出具的外商资信证明材料。

　　(2)合营各方的营业执照(复印件)。

　　(3)合营各方签署的合营意向书(境内单位要有上级主管部门的意见)。

　　两个或两个以上境内单位合建的项目要附以下材料:

　　(1)合建各方签署的意向书(要有上级主管部门的意见)。

　　(2)合建各方的营业执照(复印件)。

　　其他附件材料。

　　4.项目建议书批准后的主要工作

　　(1)确定项目建设的机构、人员、法人代表、法定代表人。

　　(2)选定建设地址，申请规划设计条件，做规划设计方案。

　　(3)落实筹措资金方案。

　　(4)落实供水、供电、供气、供热、雨污水排放、电信等市政公用设施配套方案。

　　(5)落实主要原材料、燃料的供应。

　　(6)落实环保、劳保、卫生防疫、节能、消防措施。

　　(7)外商投资企业申请企业名称预登记。

　　(8)进行详细的市场调查分析。

　　(9)编制可行性研究报告。

　　5.业主需要准备的材料

　　(1)项目初步设想方案：总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单(含主要材料规格、来源及价格)。

　　(2)技术及来源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图，对生产环境有特殊要求的请说明(比如防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等)。

　　(3)项目厂区情况：厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。

　　(4)企业近三年设计报告(包含财务指标、账款应收预付等周转次数、在产品、产成品、原材料、动力、现金等的周转次数)。

　　(5)项目拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计项目工资总额(含福利费)。

　　(6)提供公司近三年营业费用、管理费用等扣除工资后的大致数值及占收入的比例。

　　(7)公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。

　　(8)项目产品价格及原料价格按照不含税价格测算，如果均能明确含税价格请逐项列明各种原料的进项税率和各类产品的销项税率。

　　(9)项目设备选型表(设备名称及型号、来源、价格、进口的要注明，备案项目耗电指标等可不做单独测算，工艺环节中需要外部协助的请标明)。

　　(10)其他资料及信息根据工作进展需要随时沟通。

　　6.编制的时间与费用

　　编撰时间：3-10个工作日

　　收费标准：请咨询客服

　　7.编制流程

　　二、项目建议书/项目立项申请报告基本问题

　　1.项目建议书的基本格式?

　　项目建议书的写作格式由标题、称呼、正文、落款几部分构成：

　　(1)标题

　　标题一般只写“建议书”三个字，有时为了突出建议的具体内容，可以写《关于×××的建议书》。题目要写在第一行的中间，字体要大些;

　　(2)称呼

　　称呼要求注明接受单位的名称或个人的姓名，要在标题下隔两行顶格写，后加冒号;

　　(3)正文

　　1)要先阐明提出建议的原因、理由以及自己的目的、想法。这样往往可以使接受单位或个人从实际出发，考虑你的建议的合理性，为采纳你的建议打下基础;

　　2)建议的具体内容。一般建议的内容要分条列出，做到建议具体明白切实可行;

　　3)提出自己希望采纳的想法，但同时也应谨慎虚心，不说过头的话，不用命令的口气;

　　(4)署名

　　在右下角写出建议人的姓名，即提出建议的团体的名称或个人的名字;

　　(5)日期

　　写在建议人姓名的下方。

　　2.项目建议书由哪七个要素组成?

　　根据国家现行规定，建设项目是指一个总体设计或初步设计范围内，由一个或几个单位工程组成，经济上统一核算，行政上实行统一管理的建设单位。因此，凡在一个总体设计或初步设计范围内经济上统一核算的主体工程、配套工程及附属设施，应编制统一的项目建议书，

　　项目建议书关键因素是：

　　(1)总论

　　重点说明项目概况，项目建议书的编制内容和原则，项目建议书的主要结论;

　　(2)项目的意义及必要性

　　重点阐述项目应用领域及符合国家及北京市相关产业发展规划的基本情况;

　　(3)市场分析

　　对项目进行市场分析，项目的市场需求情况(定量分析);发展趋势及本企业所处的地位;

　　(4)建设内容、规模、地点和期限

　　项目建设内容部分重点阐述：需要新建或改造的内容和面积;

　　项目建设地点部分请阐述：项目投资发生的地点，如果不止一处场址(门店)发生投资，请分别说明;

　　建设期限请注意：原则上建设期在3年以内，一般不超过5年，如确需5年以上建设期，请详细说明原因;

　　(5)项目承担单位概况

　　单位简介：包括主营业务、资本构成、所属行业及行业地位、上年销售额、上年销售量、利润、总资产、资产负债率、银行信用等级等;

　　单位所有制性质：国有及国有控股企业请简介主管单位、非国有有限公司请简介绝对或相对控股股东情况;

　　(6)投资估算与资金筹措

　　总投资主要包括新增固定资产投资、建设期利息、转移原有部分固定资产投资、无形资产投资、新增铺底流动资金等五个部分，铺底流动资金可以按新增全部流动资金的30%估算;

　　资金筹措方案包括企业自有资金投入(包括部分现有资产的投入)、银行贷款(还贷的初步方案)、申请国家资本金投入及其它来源。其中企业自有资金不得低于总投资的30%。

　　(7)市场前景及经济效益初步分析

　　需说明项目经济效益分析材料：一般按照10年为计算期，项目建成后每年市场占有率情况预测及依据、预计每年销售额、销售量、销售收入、利率及财务费用、税率及税收优惠计算方法等;

　　经济效益的主要财务指标：年新增销售收入、年税后利润、年上缴税收、盈亏平衡点、投资收益率、贷款偿还期、投资回收期等。

　　3.项目建议书的审批步骤是什么?

　　企业申报项目需要制定项目建议书，然后提交到当地发改委，发改委受理项目建议书后，会对项目进行一系列的审核，项目建议书批复的步骤如下：

　　(1)受理

　　条件：申办人需提交如下申办材料

　　项目立项申请;

　　项目建议书(代可行性研究报告);

　　地形图(1:2000);

　　征地协议;

　　规划部门意见;

　　受理标准：申办人提交的申办材料齐全、规范、有效;

　　本岗位负责人：非生产项目属于投资科;工业、商业、外经外贸、旅游、乡镇项目属于工贸科;农林水利等农业项目属于农经科;

　　岗位职责及权限：按照受理标准查验申办材料;

　　对申办材料符合受理标准的，即时受理并发给“发改委行政审批项目受理通知单”;对申办材料不符合受理标准的，告知申办人意见及理由并发给“发改委行政审批项目补充材料通知单”，按要求补齐材料后，经受理合格并发给“发改委行政审批项目受理通知单”。

　　时限：1个工作日。

　　(2)审核

　　标准：同受理标准;

　　本岗位责任人：相关业务科科长;

　　岗位职责及权限：按照审核标准进行审核;

　　对申请材料符合受理标准的，及时上报委主管领导，签署意见后，转退受理人员

　　对申请材料不符合受理标准的，签署意见及理由，退受理人员。

　　时限：2个工作日

　　(3)复审标准：同审核标准

　　本岗位责任人：相关业务科科长

　　岗位职责及权限：按复审标准对审核意见进行复审;

　　同意审核意见的，退受理人员;不同意审核意见的，提出复审意见及理由转审定人员。

　　时限：2个工作日

　　(4)审定标准：

　　同复审标准

　　本岗位责任人：委主管领导

　　同意复审意见的，签署意见后转受理人员;不同意复审意见的，提出审定意见及理由后，退受理人员。

　　时限：2个工作日

　　(5)告知

　　本岗位责任人：相关业务科受理人

　　工作标准：

　　1)及时、准确告知申办人申办结果;

　　2)制发的文书完整、正确、有效;

　　3)归档的审批文书材料齐全、规范。

　　岗位职责及权限：

　　按照工作标准进行告知，制发审批文书并归档。

　　对审定通过的，通知申办人领取批文。

　　对不符合审定标准的不予批准，将意见及理由一次告知申办人。

　　审批工作结束后，将审批过程中形成的可行性研究报告等文书材料按要求归档。

　　4.为什么要撰写项目建议书?

　　(1)国家挑选项目的依据。

　　国家对项目，特别是大中型项目的比选和初步确定是通过审批项目建议书来进行的，项目建议书的审批过程实际就是国家对新提议的众多项目进行比较筛选，综合平衡的过程。项目建议书经批准后，项目才能列入国家长远计划;

　　(2)为后期编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据

　　(3)外资投建的项目，只有项目建议书批准后，方可对外开展工作;

　　因此编制项目建议书既要全面论述，更要突出重点，一般侧重于项目建议的必要性，建设条件的可能性，获利的可能性这三方面，结论要明确客观。做到重点突出，层次分明，切忌繁杂。

　　5.项目建议书和可行性研究报告的关系是什么?

　　项目建议书又被称为立项报告，由于项目条件还不够成熟，所以项目建议书往往是在项目早期，对项目的具体建设方案还不够明晰，市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差也较大。

　　项目建议书是批复可行性研究的依据之一，在可行性研究阶段，方案设计，市政、交通和环境等专业咨询意见必须具备。对于房地产项目，一般还要有详规或修建性详规的批复。此阶段投资估算要求较细，原则上误差在±10%;相应地，融资方案也要详细，每年的建设投资要落到实处，有银行贷款的项目，要有银行出具的资信证明。

　　很多项目在报立项时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等基本具备，特别是项目资金来源完全是项目法人自筹，没有财政资金并且不享受什么特殊政策，这类项目常常是项目建议书代替可行性研究报告，两个阶段合为一阶段。

　　项目建议书和可行性研究在研究范围和内容结构上基本相同，但因二者所处工作阶段的作用和要求不同，研究的目的和工作条件也不同，因而在研究的重点、深度和计算精度上也有所不同。

　　随着《国务院关于投资体制改革的决定》的出台和落实，我国投资体制改革深入，非政府投资类项目一律改为核准制和备案制，取消审批制。项目建议书和可行性研究报告可以合并。只需依法办理土地使用、城市规划、环境保护、安全生产、资源利用等许可手续和减免税确认手续，按照属地原则向当地发改委进行项目备案即可。

　　6.项目建议书的审批权归哪里?

　　项目建议书要按现行的管理体制、隶属关系，分级审批。原则上，按隶属关系，经主管部门提出意见，再由主管部门上报，或与综合部门联合上报，或分别上报。

　　(1)大中型基本建设项目、限额以上更新改造项目，委托有资格的工程咨询、设计单位初评后，经省、自治区、直辖市、计划单列市计委及行业归口主管部门初审后，报国家计委审批。其中特大型项目(总投资4亿元以上的交通、能源、原材料项目，2亿元以上的其他项目)，由国家计委审核后报国务院审批。总投资在限额以上的外商投资项目，项目建议书分别由省计委、行业主管部门初审后，报国家计委会同外经贸部等有关部门审批;超过1亿美元的重大项目，上报国务院审批。

　　(2)小型基本建设项目，限额以下更新改造项目由地方或国务院有关部门审批。

　　1) 小型项目中总投资1000万元以上的内资项目、总投资500万美元以上的生产性外资项目、300万美元以上的非生产性利用外资项目，项目建议书由地方或国务院有关部门审批。

　　2) 总投资1000万元以下的内资项目、总投资500万美元以下的非生产性利用外资项目，若项目建设内容比较简单，也可直接撰写可行性研究报告。

　　7.谁报送项目建议书?

　　政府部门、全国性专业公司、企事业单位、新组成项目的法人单位如果新上项目，必须报送撰写项目建议书。大中型和限额以上拟建项目上报项目建议书时，同时报送可行性研究报告，可行性研究报告由有资质的工程咨询公司或专业机构编制。

　　(1) 跨地区、跨行业的建设项目以及对国计民生有重大影响的项目、国内合资建设项目，应由主管部门和地区联合提出报送;

　　(2)中外合资、合作经营项目，在中外投资者达成意向性协议书后，再根据国内有关投资政策、产业政策由主体法人单位提出报送项目建议书。

　　8.谁撰写项目建议书?

　　(1)主管部门撰写

　　建设单位提出项目建议后上报主管部门，由主管部门组织专门人员按要求撰写项目建议书。其基本程序是：建设单位提出项目设想，主管部门撰写项目建议书(可由专业机构代写)，报请有关部门审批。

　　(2)建设单位撰写

　　由建设单位负责人指令本单位部门撰写项目建议书。其基本程序是：对口部门提出设想，建设单位负责人决策认可后由本单位部门撰写(可由专业机构代写)，报请有关部门批准。

　　(3)专业设计单位(甲级资质)撰写

　　对于规模大，技术要求较高的民用建设项目，由建设单位提出设想后，提交专业设计单位或工程咨询资质单位(甲级)撰写建议书，报请有关部门审批。

　　9.项目建议书封面格式怎样规定的?

　　项目建议书由封面、目录、估算编制说明及全部估算计算表格组成;

　　估算文件的封面和扉页应按《基本建设项目设计文件编制办法》中有规定制作，扉页的次页应有建设项目名称;

　　项目建议书封面是最重要的，有编制单位，编制、复核人员姓名，并加盖资格印章，编制日期及第几册共几册等内容。

　　目录应按估算表的表号顺序编排。

　　项目建议书的封面请使用A4规格纸张：

　　项 目 名 称：×××××

　　申 报 单 位：×××××

　　地 址：×××××

　　邮 政 编 码：×××××

　　联 系 人：×××××

　　电 话：×××××

　　传 真：×××××

　　主 持 部 门：×××××

　　申报日期：××××年××月××日

　　一份精美而又有内容的项目建议书应该是从封面就吸引住评审目光，因此，项目建议书的封面大多使用比较朴素和精美的纸张进行打印。

　　10.项目建议书的主要内容是什么?

　　根据国家关于编报项目建议书主要内容要求和固定资产投资项目试行资本金制度的规定，结合化工建设项目的特点，项目建议书内容要求项目法人单位根据国民经济和社会发展长远规划，国家的产业政策，行业、地区发展规划，以及国家的有关投资建设法规、规定编报。

　　项目建议书内容包括：

　　(1)项目建设的目的和意义(项目提出的背景和依据，投资的必要性及经济意义)。

　　(2)项目建议书内容的编报首先要做好市场初步预测分析;

　　1)产品国内、外市场供需现状、近期、远期需要量及主要消费去向的初步预测;

　　2)国内、外相同或可替代产品近几年已有和在建的生产能力、产量情况及变化趋势的初步预测;

　　3)近几年产品进出口情况，产品销售的初步预测，竞争能力和进入国际市场前景的初步估计;

　　4)国内、外产品价格的现状及销售价格初步预测。

　　(3)产品方柔和生产规模;

　　(4)工艺技术初步方案;

　　(5)原材料、燃料和动力的供应;

　　(6)项目建议书内容中应包含建厂条件和厂址初步方案;

　　(7)公用工程和辅助设施初步方案;

　　(8)工厂组织和劳动定员估算;

　　(9)项目实施初步规划;

　　(10)投资估算和资全簿措方案;

　　(11)经济效益和社会效益的初步评价;

　　(12)项目建议书内容中还包含结论与建议。

　　针对项目建议书内容的经济和社会效益初步评价，一般可按财务分析初步计算项目的效益和费用，分析项目的盈利能力、清偿能力。对利用国际金融组织贷款和有些政府贷款的项目，要求作国民经济分析的，须作国民经济分析。

　　11.如何区分项目建议书需要统一编制还是分别编制?

　　(1)在一个总体设计范围内，由一个或几个单位工程组成，行政上实行统一管理，经济上统一核算的主体工程、配套工程及附属设施，编制统一的项目建议书;

　　(2)在一个总体设计范围内，经济上独立核算的各个工程项目，分别编制项目建议书;

　　(3)在一个总体设计范围内，属于分期建设工程项目，分别编制项目建议书。

　　12.项目建议书批准后开始做什么?

　　首先要确定项目建设的机构、人员、法人代表、法定代表人;

　　选定建设地址，申请规划设计条件，做规划设计方案;

　　落实筹措资金方案;

　　落实供水、供电、供气、供热、雨污水排放、电信等市政公用设施配套方案;

　　落实主要原材料、燃料的供应;

　　落实环保、劳保、卫生防疫、节能、消防措施;

　　如果是外商投资企业要申请企业名称预登记;

　　最后要进行详细的市场调查分析，并编制可行性分析报告。

　　13.企业申报项目建议书风险如何控制?

　　项目申报环节的主要风险是：投资意向与国家扶持和鼓励产业政策一致?和企业发展战略是否一致?项目建议书内容是否合规、是否完整?项目性质、用途是否清楚?拟建规模、标准是否明确?项目投资估算和进度安排是否协调?

　　主要防控措施如下：

　　(1)企业应当明确投资分析、编制和评审项目建议书的职责分工;

　　(2)企业应当全面了解所处行业和地区的相关政策规定，以法律法规和政策规定为依据，结合实际建设条件和经济环境变化趋势，客观分析投资机会，确定工程投资意向;

　　(3)企业应当根据国家和行业有关要求，结合本企业实际，规定项目建议书的主要内容和格式，明确编制要求;在编制过程中，要对工程质量标准、投资规模和进度计划等进行分析论证，做到协调平衡;

　　(4)对于专业性较强和较为复杂的工程项目，可以委托专业机构撰写投资价值分析报告，编制项目建议书;

　　(5)企业决策机构应当对项目建议书进行集体审议，必要时，可以成立专家组或委托专业机构进行评审;承担评审任务的专业机构不得参与项目建议书的编制;

　　(6)根据国家规定应当报批的国家标准项目建议书必须及时报批并取得有效批文。

　　三、各类项目建议书的编制

　　1.科技型项目如何撰写项目建议书?

　　科技型项目建议书要符合《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020年)》(以下简称《纲要》)重点领域及其优先主题的任务;符合 《国家科技支撑计划管理暂行办法》规定的立项要求;报送科技部 “国家科技计划项目申报中心”，《国家科技计划项目概算申报书》和项目建议书一同上报。建议书内容包含：

　　(1)项目立项的必要性及需求分析

　　1)项目技术攻关的必要性和当前经济社会发展急需的程度;与《纲要》重点领域及其优先主题的部署、重大工程建设、重大装备开发、重大技术引进消化吸收，以及解决经济社会发展瓶颈制约问题等需求的结合度。

　　2)项目建议书要分析说明项目实施能够产生的重大经济、社会效益。

　　(2)项目目标及主要任务

　　1)主要目标

　　项目目标的涵盖范围要与项目名称相对应;目标应该明确具体，可考核;其目标在3～5年内能够完成;

　　2)研究与开发任务与内容

　　主要包括研究重点与开发内容，以及相应的考核指标。其内容应与项目目标有直接对应的支撑关系，为实现项目目标所应进行的重点研究内容不应有遗漏，也不应包括与项目目标关系度不大的内容;

　　3)项目的技术关键、技术难点、创新点;

　　4)项目、人才、基地统筹计划。

　　(3)相关领域国内外技术现状、发展趋势及国内现有工作基础

　　1)国内外技术发展趋势与现状、专利等知识产权及相关技术标准情况分析;

　　2)国内现有工作基础(主要从国内技术基础、研发力量等方面阐述项目立项的成熟性。

　　(4)技术、经济效益分析、推广应用及产业化前景

　　1)技术、经济、社会效益分析;

　　2)推广应用与产业化前景;

　　3)项目实施的风险分析。

　　(5)计划实施年限、经费概算与资金筹措

　　1)年度计划、阶段目标;

　　2)经费概算与资金筹措(概要说明项目经费概算与资金筹措情况，并另行编制《国家科技计划项目概算申报书》)

　　(6)必要的支撑条件、组织措施及实施方案

　　1)必要外部支撑条件

　　2)项目组织单位建议

　　3)组织实施方案与管理措施

　　4)企业参与度、产学研联合机制

　　(7)其他说明

　　附件一： 项目建议书全部内容;

　　附件二：《国家科技计划项目概算申报书》

　　2.如何撰写饲料加工项目建议书?

　　随着我国养殖畜牧业迅速发展，饲料加工企业也被带动起来，饲料加工行业竞争日益激烈，饲料加工项目建议书就得到了企业和创业者的重视。建议如下：

　　(1)饲料品种的创新

　　饲料行业相对是成熟行业，小企业的规模难以满足大型养殖企业的需要，这样需要在饲料品种上多研究，特别是家养宠物饲料成为新宠;

　　(2)地理位置

　　在交通运输发达的地方，饲料加工厂有交通和市场的便利，比起偏远农村来更容易做好;

　　(3)上游材料采购

　　原材料是个容易被忽视的问题，它直接关系到产品质量的成本和最终的利润，所以一定要落实好原料的供应来源;

　　(4)技术的投入

　　技术是个必须慎重考虑的要素，最好要有基本的营养学知识才能保证，捷径是请农林大学的老师提供有偿帮助，在资金上要划出“酬金”份额;

　　(5)固定资产

　　包括机器，厂房，仓库，运输工具等，去掉日常管理开支，投入如果较大产生的压力;

　　(6)销售渠道的建立

　　新产品因为宣传和产品质量信誉未被客户了解，想要实现大份额经销是有困难的，很大部分产品可能只好走代销的渠道，但是这样会影响资金的周转，给经济上带来压力，要是企业能够尽早打开市场局面，一切就不同了。

　　在撰写饲料加工项目建议书前，要认真思考好以上几个问题，做好解决问题的准备，这样才能使项目建议书更加容易通过。

　　3.如何撰写蔬菜大棚项目建议书?

　　作为国家阳光工程计划，蔬菜大棚在种植、养殖等方面的利用，已在全国各地大力发展，形成了现代化农业的大气候，蔬菜大棚项目建议书也成了现代农业化的产物，建议：

　　(1)场地的选择

　　建造塑料大棚的场地应地势平坦，背风，向阳，场地四周无高大建筑物和树木遮荫。在山区，建棚处应避开风口，坡地处建棚应在南坡。建棚处土壤要肥沃，排水良好，地下水位低。水源问题是塑料大棚场地选择的重要考虑因素，因为塑料大棚扣棚之后无法接受自然降水，必须靠人工浇灌来补充水分以满足蔬菜生长的需要，如 果大棚建在离水源远的地方，水分供给就会成为很大的问题。很多的大棚蔬菜由于远离水源而遭遇失败，应该引起注意。

　　(2)如何选择适宜的薄膜

　　现在市场上销售的塑料膜主要有三个种类，要根据实际情况选择购买。

　　(3)市场信息的把握

　　随着蔬菜大棚膜市场竞争的愈发激烈，快速有效的掌握市场发展情况成为企业及决策者成功的关键。

　　4.写好培训类项目建议书的五大关键因素

　　项目建议书不仅在大型项目招投标中会使用，在一般性的商业活动中的使用也在增加。如何为对方提供一份既能满足对方需求，而又能规避商业细节地完美培训项目建议书呢?

　　(1)客户需求要清晰

　　客户常常不能准确地定义问题，有时客户甚至不能很准确或详细地描述问题，这样你对客户任务清单的分析以及对客户需求的理解变得非常重要;

　　(2)自身优势要明确

　　在撰写培训项目建议书时，我们多数地写法是"我们提供英语培训"、"我们辅助客户设计了其培训体系地搭建"诸如此类地语句。所有这些地写法都是有一个同样地错误：每个定义都以"我们"或"我"为中心，描述销售或销售什么，都是站在自身地职责与任务上来表述文字，所以不能引起客户强烈地共鸣。

　　(3)注重培训结果，不是销售宣传

　　成功的培训项目建议书不是销售计划书，尽力描述培训公司能给客户带来的培训积极效果，同时要把曾经服务过地"客户证据"提供给对方。

　　(4)文字中多加入图标

　　普通的培训项目建议书更多地是用文字地方法来阐述培训公司的观点，文字在描述细节点比图示更加有效，但是图示最大的优势就是结构化，清晰化。

　　(5)重视细节处理

　　在撰写项目建议书时，会放置logo在项目建议书中，但好多时候只在封面题目放置，到内容部却忘掉了，不能贯穿始终。

　　还要注意培训项目建议书内容的丰富性，这也是体现重视地细节，可以请专业机构代写，这样就避免了以上问题。

　　5.如何撰写工程建设项目建议书?

　　工程建设造价在我国长期存在概算超估算、预算超概算、决算超预算的三超现象，严重困扰着建设工程投资效益和管理。 工程建设项目建议书就是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施将工程造价的发生控制在合理的范围和核定的造价限额以内而提出的项目建议书。

　　一个工程建设项目从计划建设到建成投产，一般要经过建设决策、建设实施和交付使用三个阶段。主要步骤是：

　　(1)项目建议书

　　项目法人按国民经济和社会发展长远规划、行业规划和建设单位所在的城镇规划的要求，根据本单位的发展需要，经过调查、预测、分析，编报工程建设项目建议书。

　　(2)可行性研究报告

　　项目建议书批准后，项目法人委托有相应资质的专业撰写机构，对拟建项目在技术、工程、经济和外部协作条件等方面的可行性，进行全面分析、论证、进行方案比较，推荐最佳方案。

　　(3)初步设计

　　可行性研究报告批准后，项目法人委托有相应资质的设计单位，按照批准的可行性研究报告的要求，编制初步设计。初步设计批准后，设计概算即为工程投资的最高限额，未经批准，不得随意突破。

　　(4)施工图设计

　　初步设计批准后，项目法人委托有相应资质的设计单位，按照批准的初步设计，组织施工图设计。

　　(5)年度投资计划

　　工程建设项目建议书、可行性研究报告、初步设计批准后向主管部门申请列入投资计划。

　　(6)开工报告

　　(7)竣工验收

　　要用投资估算价控制设计方案的选择和初步设计概算造价;用概算造价控制技术设计和修正概算造价;工程建设项目一定要运用得当，用概算造价或修正概算造价控制施工图设计和预算造价。以求合理地使用人力、物力和财力，取得较好的投资效益。

　　6.如何撰写机械加工项目建议书?

　　我国有很大数量的机械加工、数控专业等生产型企业，在国民生产总值中占有较大比重，在一定程度上决定着生产的模式和方法，先进的方法也决定着生产的效益和效率，因此机械加工项目建议书撰写是一个重要问题，建议如下：

　　(1)机械加工项目建议书项目概况

　　1)项目名称：中小型农业机械加工

　　2)建设规模及内容：

　　3)建设地点：

　　(2)机械加工项目建议书项目背景和政策支持

　　1)项目背景;

　　2)项目建设必要性;

　　3)国家相关政策支;

　　4)项目投资人概况：引进业主，独资建设，自主生产经营，合资经营;

　　(3)项目定位和选址

　　1)项目定位.;

　　2)项目选址;

　　3)区域综合环境;

　　4)周边环境.;

　　5)项目投资必要性;是否是国家投资政策鼓励类项目?

　　(4)项目开发思路及初步规划

　　1)项目开发的目标及指导思想;

　　2)总体规划布局;

　　3)功能分区.按机械加工行业规范要求建设;

　　4)建设周期;

　　5)经营思想;

　　7.如何撰写国家重大产业技术开发专项项目建议书?

　　申报单位要严格按照国家重大产业技术开发专项申报要求撰写项目建议书，内容如下：

　　(1)立项理由

　　1)国内外相关技术与产品现状、问题、趋势和本项目的意义;

　　2)本项目的主要技术曾列入过哪些科技计划和取得的阶段成果。

　　(2)实施方案

　　1)本项目的具体内容、技术与装备特点、关键技术和关键工艺;

　　2)编制项目建议书实施方式(自主开发、国际合作等)和技术路线;

　　3)项目进度安排、实施期限和预期达到的技术性能指标和参数。

　　(3)技术经济指标

　　与现有技术进行对比分析，并分析项目对产业发展的效益;

　　(4)项目资金

　　1)项目总资金与年度资金预算(资金构成及构成比例);

　　2)资金使用范围、贷款偿还估算;

　　(5)项目申报单位财务状况

　　进行项目财务分析，并附项目申报单位上一个财政年度损益表、现金流量表和资产负债表等有关财务报表;

　　(6)项目申报单位及协作单位概况与条件

　　1)申报单位以及合作单位概况(包括技术力量和人员结构等);

　　2)各自承担的主要工作和有关协议(或合同复印件);

　　3)申报单位已取得的技术开发成绩和实施本项目所具备的条件。

　　(7) 编制项目建议书其他需要说明的情况

　　(8)项目申报单位签章

　　必须由项目申报单位的法人代表签字，并加盖公章;

　　(9)项目主持单位审核意见并盖章

　　主持单位写出审核意见，由单位负责人签字并加盖公章。

　　项目建议书对于项目的顺利实施有重要的意义，因此一定要根据实际情况处理，一般撰写项目建议书最好是参考项目的目的性和可行性，这点是非常重要的。

　　8.国外进口设备项目建议书如何撰写?

　　根据国家相关规定，为了做好国外设备进口标准化审查工作，国务院各部门的设备进口项目建议书，报送本部门标准化管理机构和国家标准局，省、市、自治区的项目计划应抄送本地区的标准化管理机构。撰写建议如下：

　　(1)项目名称、项目的主办单位及负责人;

　　(2)项目的内容与申请理由;

　　进口设备要说明拟进口的理由，概要的生产工艺流程和生产条件，主要设备名称、简要规格和数量，拟引进的技术名称、内容及国内外技术差距和投资概要情况，以及国内外技术差距和概要情况。

　　(3)进口国别与厂商;

　　拟探询的国别厂商的全称，包括外文名称;

　　(4)承办企业的基本情况;

　　工厂是新建、改建或扩建，地点及其他基本情况;

　　(5)产品名称、简要规格与生产能力及其销售方向(国内销售、出口外销);

　　(6)主要原材料、电力、燃料、交通运输及协作配套等方面的近期和今后要求与已具备的条件。如果是矿山、油田等项目，还要说明资源的落实情况;

　　(7)项目资金的估计与来源：

　　1)项目的外汇总用汇额。其中包括设备工作阶段的用汇额及用途(均折算为美元、万元计算，使用非美元外汇的要说明折算率);

　　2)外汇资源的来源(申请国家拨付现汇或延期付款、利用外资贷款、补偿贸易、自筹外汇等)与偿还方式(国家统一偿还，企业自行偿还)。此点也要在资金申请报告中体现。

　　3)国内费用的估计与来源。其中包括基本建设投资;

　　(8)项目的进度安排;

　　(9)初步的技术、经济分析。

　　附件：

　　1)邀请外国厂商来华技术交流计划;

　　2)出国考察计划;

　　3)可行性研究工作计划;包括负责可行性研究的人员安排，如需聘请外国专家指导或请专业机构代写要附计划。

　　出国考察、培训人员都应努力搜集有关标准资料，回国后的可行性研究报告中，应包括标准化的内容。带回的标准资料应编出目录清单，送有关主管部门或省、市、自治区的标准化市场研究单位或情报单位。

　　9.中外合资经营项目申请书的限制条件?

　　(1)属国家限制类的或投资总额在一亿美元(含一亿)以上的鼓励类和允许类项目，经市商务局初审后上报商务厅;

　　(2)进出品产品涉及配额、许可证管理的项目，需先向商务部门申请配额、许可证;

　　(3)代办人需提供投资者出具的委托书，代办人身份证复印件及联系电话;

　　(4)提交复印件的应交验原件。

　　10.中外合资项目如何撰写项目建议书?

　　设立中外合资经营企业的一般程序是：立项、洽谈、签约、审批、登记、注册。中外合资企业的立项申请由中方提出，然后双方在平等互利、协商一致基础上进行签约，撰写建议如下：

　　(1)项目名称：

　　项目主办单位：

　　单位负责人：

　　(2)成立合资经营企业的理由：

　　从国内外技术上、产品质量上的差距，从利用外资、产品出口、培养人才、增加收益等方面，说明兴办中外合资经营企业的必要性和重要性。

　　(3)中方合营者的情况：

　　介绍中方合营者的基本情况和兴办中外合资经营企业的有利条件，包括企业性质(国营或集体)、人员情况、技术力量、领导班子、固定资产、设备、场地、原有产品产量、产值、利润、产品出口等情况。

　　(4)外国合营者的情况：

　　外国合营者公司名称、国别、资本、业务范围、规模、产品声誉、销售情况等。

　　(5)合资经营主要内容：

　　1)生产(经营)范围和规模;

　　2)合资经营时间年度;

　　3)合资经营企业的地址、占地面积、建筑面积(新建、扩建、改造);

　　4)合资经营企业的职工总数和构成(工人、技术人员、管理人员);

　　5)投资总额、注册资本和各方出资比例;

　　6)投资方式和资金来源：中方以土地使用权、建筑物、房屋、机器设备等作价的估算，现金投资(外汇、人民币)和来源(自筹、贷款、租赁);外国合营者以现金、机器设备、工业产权(专利权和商标权)或专有技术等作为出资，对其作价、估价方法和估算金额;

　　7)产品技术性能及销售方向

　　合资经营企业的产品拟达到的技术水平，在国内外具有竞争能力，产品内外销比例的估计。

　　8)生产(经营)条件

　　合资经营企业所需主要原材料、燃料、动力、交通运输及协作配套方面的近期和今后要求及已具备的条件;

　　9)初步的技术、经济效益分析

　　产品的性能和价格(内外销)、成本、收益估算，生产手段、生产效率提高程度，

　　能源和原材料的节约效果。

　　10)中外双方经济收益估算：合营期间各方利润、项目投资利润率、投资回收年限的估算等。

　　11)社会经济效益分析：合营期间的税收、劳动就业人数、技术水平的提高等。

　　(6)项目实施计划：

　　制订项目执行计划进度表，确定进行技术交流、出国考察的时间、编写可行性研究报告时间、组织洽谈、签约、施工、试车和投产等。

　　如属一次规划、分期实施项目，应列出分期工程的时间安排。

　　(7)附件：

　　1)邀请外国合营者来华技术交流计划;

　　2)出国考察计划;

　　3)可行性研究工作计划，包括负责可行性研究的人员安排;如须聘请外国专家指导或委托咨询的，要附计划。

　　11.如何撰写国家重大技术装备研制专项项目建议书

　　项目建议书是国家有关单位选择和审批大型项目的重要依据，也是撰写可行性研究报告的依据。国家重大技术装备研制专项项目建议书内容如下：

　　(1)立项理由

　　1)国内外相关技术与产品现状、问题、趋势和本项目的意义;

　　2)本项目的主要技术曾列入过哪些科技计划和取得的阶段成果。

　　(2)实施方案

　　1)本项目的具体内容、技术与装备特点、关键技术和关键工艺;

　　2)实施方式，自主开发、消化吸收、国际合作等和技术路线;

　　3)项目进度安排、实施期限和预期达到的技术性能指标和参数。

　　(3)技术经济指标

　　与现有技术进行对比分析，并分析项目对产业发展的效益。

　　(4)项目资金

　　1)项目总资金与年度资金预算，资金构成及构成比例;

　　2)资金使用范围、贷款偿还估算。

　　(5)项目申报单位财务状况

　　进行项目财务分析，并附项目申报单位上一个财政年度损益表、现金流量表和资产负债表等有关财务报表。

　　(6)项目申报单位及协作单位概况与条件

　　1)申报单位以及合作单位概况，包括技术力量和人员结构等;

　　2)各自承担的主要工作和有关协议，或合同复印件;

　　3)申报单位已取得的技术开发成绩和实施本项目所具备的条件。

　　(7)其他补充说明的情况

　　(8)项目申报单位签章

　　必须由项目申报单位的法人代表签字，并加盖公章。

　　(9)项目主持单位审核意见并盖章

　　主持单位写出审核意见，由单位负责人签字并加盖公章。

　　第三部分 项目申请报告

　　一、客户必读

　　1.什么是项目申请报告

　　项目申请报告是企业投资建设应报政府核准的项目时，为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送的项目论证报告。

　　根据《国务院关于投资体制改革的决定》的规定，对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。

　　其中，政府仅对重大项目和限制类项目从维护社会公共利益角度进行核准，其他项目无论规模大小，均改为备案制。

　　企业投资项目实行核准制还是备案制?

　　核准制：重大项目、限制类项目(参照《政府核准的投资项目目录》)向政府提交项目申请报告。

　　备案制：备案制的具体实施办法由省级政府自行制定。

　　2.项目申请报告的用途

　　根据国家发改委规定，项目申请报告是针对企业固定资产投资核准制而规定的一个文体，凡是申请核准的固定资产投资项目必须编写项目申请报告。

　　项目申请报告是基于国家宏观政策规划、国家和地方中长期规划、产业政策，分析项目设立的政策背景，根据主要工艺和装置的技术资料拟定项目技术方案，根 据项目涉及资源情况拟定资源利用方案，根据项目所在地环境现状及国家、地方环保法规拟定环保方案，根据国家和地方社会、经济发展现状作出社会、经济影响 评价意见，是专门针对某个项目编制的专业申报文件，该报告的核心价值是：

　　——作为项目主审机构批复项目执行的依据;

　　——作为项目后期开展编制其他论证文件的依据;

　　——作为企业执行项目后期工作的依据。

　　3.项目申请报告的主要内容

　　根据国家发展和改革委员会发改投资[2007]1169号文件，《国家发展改革委关于发布项目申请报告通用文本的通知》要求，从2007年9月1日开始，向发改委报送的项目申请报告，原则上均应按《项目申请报告通用文本》的要求进行编写。

　　项目申请报告应包括以下主要内容：

　　(1)申报单位及项目概况。包括项目申报单位概况、项目概况。全面了解和掌握项目申报单位及拟建项目的基本情况，是项目核准机关对拟建项目进行分析评价以决定是否予以核准的前提和基础。

　　(2)发展规划、产业政策和行业准入分析。包括发展规划分析、产业政策分析、行业准入分析。是从发展规划、产业政策及行业准入的角度，论证项目建设的目标及功能定位是否合理，是否符合与项目相关的各类规划要求，是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定，是否满足行业准入标准、优化重大布局等要求。

　　(3)资源开发及综合利用分析。包括资源开发方案、资源利用方案、资源节约措施。对于开发和利用重要资源的企业投资项目，要从建设节约型社会、发展循环经济等角度，对资源开发、利用的合理性和有效性进行分析论证。

　　(4)节能方案分析。包括用能标准和节能规范、能耗状况和能耗指标分析、节能措施和节能效果分析。

　　(5)建设用地、征地拆迁及移民安置分析。包括项目选址及用地方案、土地利用合理性分析、征地拆迁和移民安置规划方案。为有效使用土地资源，保障受征地拆迁影响的公众利益，应制定项目建设用地、征地拆迁及移民安置规划方案，并进行分析评价。

　　(6)环境和生态影响分析。包括环境和生态现状、生态环境影响分析、生态环境保护措施、地质灾害影响分析、特殊环境影响分析。确保生态环境和自然文化遗产在项目建设和运营过程中得到有效保护，并避免出现由于项目建设实施而引发的地质灾害等问题。

　　(7)经济影响分析。包括经济费用效益或费用效果分析、行业影响分析、区域经济影响分析、宏观经济影响分析。

　　(8)社会影响分析。包括社会影响效果分析、社会适应性分析、社会风险及对策分析。

　　参考文件：

　　(1)《国务院关于投资体制改革的决定》(国发[2004]20号)。

　　(2)《国家发展改革委关于发布项目申请报告通用文本的通知》(发改投资[2007]1169号)。

　　(3)《企业投资项目核准暂行办法》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第19号)。

　　(4)《境外投资项目核准暂行管理办法》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第21号)。

　　(5)《外商投资项目核准暂行营理办法》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第22号)。

　　(6)《国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制指导以意见的通知》(发改投资[2004]2656号)。

　　参考格式:

　　第一章 申报单位及项目概括

　　一、项目申报单位概括

　　包括姓名申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资项目、现有生产能力等内容。

　　二、项目概括

　　包括拟建项目的建设背景、建设地点、主要建设内容和规模、产品和工程技术方案、主要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹措方案等内容。

　　第二章 发展规划、产业政策和行业准入分析

　　一、发展规划分析

　　拟建项目是否符合有关的国民经济和社会发展总体规划、专项规划、区域规划等要求，项目目标与规划内容是否衔接和协调。

　　二、产业政策分析

　　拟建项目是否符合有关产业政策的要求。

　　三、行业准入分析

　　项目建设单位和拟建项目是否符合相关行业准入标准的规定。

　　第三章 资源开发及综合利用分析

　　一、资源开发方案

　　资源开发类项目，包括对金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿以及水(力)、森林等资源的开发，应分析拟开发资源的开发量、自然品质、赋存条件、开发价 值等，评价是否符合资源综合利用的要求。

　　二、资源利用方案

　　包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况;多金属、多用途化学元素共生圹、伴生矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案;通过对单位生产能力主要 资源消耗量指标的对比分析，评价资源利用效率的先进程度;分析评价项目建设是否会对地表(下)水等其它资源造成不利影响。

　　三、资源节约措施

　　阐述项目方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及水资源节约的主要措施方案。对拟建项目的资源消耗指标进行分析，阐述在提高资源利用效率、降低资源 消耗等方面的主要措施，论证是否符合资源节约和有效利用的相关要求。

　　第四章 节能方案分析

　　一、用能标准和节能规范。

　　阐述拟建项目所遵循的国家和地方的合理用能标准及节能设计规范。

　　二、能耗状况和能耗指标分析

　　阐述项目所在地的能源供应状况，分析拟建项目的能源消耗种类和数量。根据项目特点选择计算各类能耗指标，与国际国内先进水平进行对比分析，阐述是否符合能源准入标准的要求。

　　三、节能措施和节能效果分析

　　阐述拟建项目为了优化用能结构、满足相关技术政策和设计标准而采用的主要节能降耗措施，对节能效果进行分析论证。

　　第五章 建设用地、征地拆迁及移民安置分析

　　一、项目选址及用地方案

　　包括项目建设建设地点、占地面积、土地利用状况、占用耕地情况等内容。分析项目选址是否会造成相关不利影响，如是否压覆矿床和文物，是否有利于防洪和 防涝，是否影响通航及军事设施等。

　　二、土地利用合理性分析

　　分析拟建项目是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理，是否符合集约和有效使用土地的要求，耕地占用补充方案是否可行等。

　　三、征地拆迁和移民安置规划方案

　　对拟建项目的征地拆迁影响进行调查分析，依法提出拆迁补偿的原则、范围和方式，制定移民安置规划方案，并对是否符合保障移民合法权益、满足移民生存及发展需要等要求进行分析论证。

　　第六章 环境和生态影响分析

　　一、环境和生态现状

　　包括项目场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件和环境容量状况等。

　　二、生态环境影响分析

　　包括排放污染物类型、排放量情况分析，水土流失预测，对生态环境的影响因素和影响程度，对流域和区域环境及生态系统的综合影响。

　　三、生态环境保护措施

　　按照有关环境保护、水土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境的影响因素和影响程度，对治理方案的可行性、治理效果进行分析论证。

　　四、地址灾害影响分析

　　在地质灾害易发区建设的项目和易诱发地质灾害的项目，要阐述项目建设所在地的地质灾害情况，分析拟建项目诱发地质灾害的风险，提出防御的对策和措施。

　　五、特殊环境影响

　　分析拟建项目对历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等可能造成的不利影响，并提出保护措施

　　第七章 经济影响分析

　　一、经济费用效益或费用效果分析

　　从社会资源优化配置的角度，通过经济费用效益或费用效果分析，评价拟建项目的经济合理性。

　　二、行业影响分析

　　阐述行业现状的基本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟建项目对所在行业及关联产业发展的影响，并对是否可能导致垄断等进行论证。

　　三、区域经济影响分析

　　对于区域经济可能产生重大影响的项目，应从区域经济发展、产业空间布局、当地财政收入、社会收入分配、市场竞争结构等角度进行分析论证。

　　四、宏观经济影响分析

　　投资规模巨大、对国民经济有重大影响的项目，应进行宏观经济影响分析。涉及国家经济安全的项目，应分析拟建项目对经济安全的影响，提出维护经济安全的 措施。

　　第八章 社会影响分析

　　一、社会影响效果分析

　　阐述拟建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益。

　　二、社会适应性分析

　　分析拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性。

　　三、社会风险及对策分析

　　针对项目建设所涉及的各种社会因素进行社会分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。(根据各省市的核准办法， 或需增加招标内容及方案。)

　　4.项目申请报告编制要点

　　项目申请报告应重点阐述项目的外部性、公共性等事项，包括维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等内容。编写项目申请报告时，应根据政府公共管理的要求，对拟建项目从规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，为有关部门对企业投资项目进行核准提供依据。至于项目的市场前景、经济效益、资金来源、产品技术方案等内容，不必在项目申请报告中进行详细分析和论证。

　　5.业主需要准备的材料

　　(1)项目申报单位概况：包括项目申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资项目、现有生产能力等内容。

　　(2)项目主体征地拆迁和移民安置规划方案

　　(3)项目主体资源利用方案

　　(4)项目主体资源节约方案

　　(5)项目主体对项目的选址及用地方案：厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。

　　(6)项目主体资源开发方案

　　(7)项目总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单(含主要材料规格、来源及价格)。

　　(8)技术及来源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图，对生产环境有特殊要求的请说明(比如防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等)。

　　(9)项目拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计项目工资总额(含福利费)。

　　(10)提供公司近三年营业费用、管理费用等扣除工资后的大致数值及占收入的比例。

　　(11)公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。

　　(12)项目产品价格及原料价格按照不含税价格测算，如果均能明确含税价格请逐项列明各种原料的进项税率和各类产品的销项税率。

　　(13)其他资料及信息根据工作需要随时沟通。

　　6.编制的时间与费用

　　编撰时间：3-10个工作日

　　收费标准：请咨询客服

　　7.编制流程

　　二、项目申请报告基本问题

　　1.为什么撰写项目申请报告?

　　(1)项目申请报告，是企业投资建设应报政府核准的项目时，为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送的项目论证报告。项目申请报告应重点阐述项目的外部性、公 共性等事项，包括维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等内容。编写项目申请报告时，应根据政府公共管理的要求，对拟建项目从规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，为有关部门对企业投资项目进行核准提供依据。至于项目的市场前景、经济效益、资金来源、产品技术方案等内容，不必在项目申请报告中进行详细分析和论证

　　(2)为贯彻落实投资体制改革精神，进一步完善企业投资项目核准制，帮助和指导企业开展项目申请报告的 编写工作，规范项目核准机关对企业投资项目的核准行为，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于投资体制改革的决定》、《企业投资项目核准暂行办 法》、《外商投资项目核准暂行管理办法》和《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》等规定，特编写项目申请报告通用文本，供有关方面借鉴和参考。

　　(3)项目申请报告通用文本是对项目申请报告编写内容及深度的一般要求。企业在编写具体项目的申请报告时，可结合项目自身的实际情况，对通用文本中所要求的内容进行适当调整; 如果拟建项目不涉及其中有关内容，可以在说明情况后不再进行详细论证。为了更好地适应不同行业的具体情况和要求，国家发展改革委将在通用本的基础上，逐步 制定特定行业的项目申请报告文本。行业本将充分反映不同行业的特殊情况，并根据工作需要对通用本的内容进行适当增减。

　　2.哪些行业的项目申请报告采用核准制?

　　根据国家发改委有关规定，以下项目需向各级发改委提交项目申请报告，并向政府进行核准。

　　(1)农林水利

　　1)农业：涉及开荒的项目由省级政府投资主管部门核准;

　　2)水库：国际河流和跨省(区、市)河流上的水库项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　3)其他水事工程：需中央政府协调的国际河流、涉及跨省(区、市)水资源配置调整的项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准。

　　(2)能源

　　1)电力：

　　水电站：在主要河流上建设的项目和总装机容量25万千瓦及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　抽水蓄能电站：由国务院投资主管部门核准。火电站：由国务院投资主管部门核准;热电站：燃煤项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　风电站：总装机容量5万千瓦及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　核电站：由国务院核准。电网工程：330千伏及以上电压等级的电网工程由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准。

　　2)煤炭：

　　煤矿：国家规划矿区内的煤炭开发项目由国务院投资主管部门核准，其余一般煤炭开发项目由地方政府投资主管部门核准;

　　煤炭液化：年产50万吨及以上项目由国务院投资主管部门核准，其他项目由地方政府投资主管部门核准。

　　3)石油、天然气。

　　原油：年产100万吨及以上的新油田开发项目由国务院投资主管部门核准，其他项目由具有石油开采权的企业自行决定，报国务院投资主管部门备案;

　　天然气：年产20亿立方米及以上新气田开发项目由国务院投资主管部门核准，其他项目由具有天然气开采权的企业自行决定，报国务院投资主管部门备案;

　　液化石油气接收、存储设施(不含油气田、炼油厂的配套项目)：由省级政府投资主管部门核准;

　　进口液化天然气接收、储运设施：由国务院投资主管部门核准;

　　国家原油存储设施：由国务院投资主管部门核准;

　　输油管网(不含油田集输管网)：跨省(区、市)干线管网项目由国务院投资主管部门核准;

　　输气管网(不含油气田集输管网)：跨省(区、市)或年输气能力5亿立方米及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由省级政府投资主管部门核准。

　　(3)交通运输

　　1)铁道

　　新建(含增建)铁路：跨省(区、市)或100公里及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目按隶属关系分别由国务院行业主管部门或省级政府投资主管部门核准;

　　2)公路

　　公路：国道主干线、西部开发公路干线、国家高速公路网、跨省(区、市)的项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　独立公路桥梁、隧道：跨境、跨海湾、跨大江大河(通航段)的项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准。

　　3)水运

　　煤炭、矿石、油气专用泊位：新建港区和年吞吐能力200万吨及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由省级政府投资主管部门核准;

　　集装箱专用码头：由国务院投资主管部门核准。内河航运：千吨级以上通航建筑物项目由国务院投资主管部门核准，其余项目由地方政府投资主管部门核准;

　　4)民航

　　新建机场：由国务院核准。扩建机场：总投资10亿元及以上项目由国务院投资主管部门核准，其余项目按隶属关系由国务院行业主管部门或地方政府投资主管部门核准。

　　扩建军民合用机场：由国务院投资主管部门会同军队有关部门核准。

　　(4)信息产业

　　电信：国内干线传输网(含广播电视网)、国际电信传输电路、国际关口站、专用电信网的国际通信设施及其他涉及信息安全的电信基础设施项目由国务院投资主管部门核准;

　　邮政：国际关口站及其他涉及信息安全的邮政基础设施项目由国务院投资主管部门核准;

　　电子信息产品制造：卫星电视接收机及关键件、国家特殊规定的移动通信系统及终端等生产项目由国务院投资主管部门核准。

　　(5)机械制造

　　汽车：按照国务院批准的专项规定执行。船舶：新建10万吨级以上造船设施(船台、船坞)和民用船舶中、低速柴油机生产项目由国务院投资主管部门核准;

　　城市轨道交通：城市轨道交通车辆、信号系统和牵引传动控制系统制造项目由国务院投资主管部门核准。

　　(6)轻工烟草

　　纸浆：年产10万吨及以上纸浆项目由国务院投资主管部门核准，年产3、4(含)万吨━10(不含)万吨纸浆项目由省级政府投资主管部门核准，其他纸浆项目禁止建设，

　　变性燃料乙醇：由国务院投资主管部门核准。聚酯：日产300吨及以上项目由国务院投资主管部门核准。制盐：由国务院投资主管部门核准。糖：日处理糖料1500吨及以上项目由省级政府投资主管部门核准，其他糖料项目禁止建设;

　　烟草：卷烟、烟用二醋酸纤维素及丝束项目由国务院投资主管部门核准;

　　(7)原材料

　　钢铁：已探明工业储量5000万吨及以上规模的铁矿开发项目和新增生产能力的炼铁、炼钢、轧钢项目由国务院投资主管部门核准，其他铁矿开发项目由省级政府投资主管部门核准;

　　有色：新增生产能力的电解铝项目、新建氧化铝项目和总投资5亿元及以上的矿山开发项目由国务院投资主管部门核准，其他矿山开发项目由省级政府投资主管部门核准;

　　石化：新建炼油及扩建一次炼油项目、新建乙烯及改扩建新增能力超过年产20万吨乙烯项目，由国务院投资主管部门核准;

　　化工原料：新建pta、px、mdi、tdi项目，以及pta、px改造能力超过年产10万吨的项目，由国务院投资主管部门核准;

　　化肥：年产50万吨及以上钾矿肥项目由国务院投资主管部门核准，其他磷、钾矿肥项目由地方政府投资主管部门核准;

　　水泥：除禁止类项目外，由省级政府投资主管部门核准。稀土：矿山开发、冶炼分离和总投资1亿元及以上稀土深加工项目由国务院投资主管部门核准，其余稀土深加工项目由省级政府投资主管部门核准;

　　黄金：日采选矿石500吨及以上项目由国务院投资主管部门核准，其他采选矿项目由省级政府投资主管部门核准。

　　3.项目申请报告的核准程序是什么?

　　(1)企业投资建设应由地方政府投资主管部门核准的项目，须按照地方政府的有关规定，向相应的项目核准机关提交项目申请报告，项目申请报告应出具 工程咨询资质。其中，由国务院投资主管部门核准的项目，项目申请报告应该出具工程咨询甲级资质。国务院有关行业主管部门隶属单位投资建设应由国务院有关行 业主管部门核准的项目，向国务院有关行业主管部门提交项目申请报告，并附上项目所在地省级政府投资主管部门的意见。

　　(2)项目申报单位报送项目申请报告时，需要根据国家法律法规的规定附送以下文件：

　　1)城市规划行政主管部门出具的城市规划意见;

　　2)国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见;

　　3)环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　4)根据有关法律法规应该提交的其他文件。

　　(3)项目核准机关在受理核准申请后，如果认为有必要，应该在4个工作日内委托咨询机构进行评估论证。项目核准机关在进行项目核准审查时，如涉及其他行业 主管部门的职能，应该征求相关部门的意见，相关部门在收到征求意见函后7个工作日内，向项目核准机关提出书面预审意见。

　　(4)项目核准机关应该在受理项目申请报告后20个工作日内，做出对项目申请报告是否核准的决定并向社会公布，或向上级项目核准机关提出审核意见。项目核准机关委托咨询机构的时间不计算在上述规定的期限内。

　　(5)对于同意核准的项目，项目核准机关应向申报单位出具项目核准文件，同时抄送相关部门和下级项目核准机关;对于不同意核准的项目，应向申报单位出具不予核准决定书，说明不予核准的理由，同时抄送相关部门和下级项目核准机关。

　　4.评估项目申请报告的关键点是什么?

　　(1)申请报告内容的完整性

　　国家发改委在2007年发布的《项目申请报告通用文本》中，对企业报送的项目申请报告的内容和深度提出了一般性的要求，其通用性强，涵盖的范围广，具有普遍的指导意义。咨询机构在对项目申请报告进行评估时，首先要对项目申请报告的完整性进行检验，应基本满足“通用文本”提出的一般性要求，对于简化的内容，要根据项目的实际情况进行验证。例如：发展规划、生态环境、征地、移民、拆迁和社会影响问题，几乎对于各个行业的项目都存在，项目申请报告不应简化，项目在资源占用、利用、能耗和对宏观经济的影响分析方面应根据项目的特点适当简化。咨询机构在评估过程中应切忌项目申请报告“克隆”可研报告，或将项目可行性研究报告的内容充斥在项目申请报告的相关内容中。同时，还应对申请报告相关内容分析的充分性进行评估，例如：一条公路或铁路项目在申请报告中既要分析项目建设与路网规划的关系，也要分析与城市总体规划、区域经济发展规划的关系。根据国家发改委“暂行办法”的要求，与项目申请报告同时附送的土地预审、环保批复等文件是否齐全，咨询机构也要进行验证。

　　(2)突出体现投资体制改革的精神

　　国务院投资体制改革的决定之一，是转变政府管理职能，确立企业的投资主体地位。对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，政府仅对重大项目和 限制类项目从维护社会公共利益的角度进行核准。政府对企业提交的项目申请报告主要从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公 共利益和防止出现垄断等方面进行核准。因此，咨询机构在对项目申请报告进行评估时，应将重点放在项目的外部性、公共性方面，不应再对属于企业自主决策的市 场前景、工艺技术方案、投资和经济效益等内部性的技术、经济问题进行评估论证，避免过多地干预企业的自主决策权。评估应解决项目在宏观层面的问题，应对项 目与规划的关系，行业准入条件，对环境、社会的影响，资源开发利用的合理性进行重点分析论证，突出体现国务院投资体制改革的精神，切实解决政府关心的、涉 及项目对社会和公共利益影响程度的问题。对项目在微观层面的具体问题关心越多，企业投资主体地位体现就会越少，评估重心偏离的就会越多，政府关心的涉及社 会、公共利益的问题就难以凸现出来。例如：交 通、水利等基础设施项目，其规模大、投资高，征地、拆迁及移民安置的问题多，社会属性明显，评估过程中应重点论证项目与总体规划及各相关行业规划的关系， 着重解决好项目对社会影响问题;电力、煤炭、油气田和矿业开采等项目涉及到资源的合理开发利用问题，评估应站在政府的角度，遵照国家的相关政策，对资源开 发的合理性进行重点论证，避免出现垄断。项目管理论坛

　　(3)摆脱可研报告评估的惯性思维

　　新的投资体制下，对可研报告的评估可分为两种情况，一种是由企业投资、不使用政府资金的可研报告评估，评估是受企业之托，为企业决策项目提供咨询服务。另一 种是使用政府资金的可研报告评估，这种情况是投资体制改革前常见的，一般由政府投资主管部门委托评估，咨询机构主要是为政府投资决策把关，同时也是为业主 或企业提供咨询服务。本文提到的对可研报告的评估仍然指后一种情况。

　　对于使用政府资金的可研报告评估项目，咨询机构评估的目的是为政府和业主把关，评估的对象主要是可研报告，站在咨询服务的角度对项目提出意见，里面包含了专 家、各方代表以及咨询机构本身的综合意见，提出的意见和建议既涉及项目在微观层面又涉及宏观层面，但更加重视微观层面的具体问题。聘请的专家主要是专业性 较强、涉及项目具体方案、投资的技术人员，同时也邀请环保、国土、规划、水电、消防等部门的代表参加，但总体上评估论证的过程是以专家为主。评估过程往往 采取发现问题就要提出来、就要讨论的惯性思维和做法。

　　而项目申请报告的评估是为核准部门把关，评估的对象包括项目申请报告，也包括项目申报单位或企业，咨询机构所站的角度是政府核准部门一方，性质类似于代核准 部门审查。因此，评估项目申请报告时要摆脱评估可研报告过程中的惯性思维，坚持项目所涉及的必要性、市场分析预测、技术方案可行与否、经济上是否合理等属 于项目内部问题由企业自主决策，避免过多地深入到项目的具体问题中去，确保企业在投资过程中的自主决策地位。评估要解决政府关心的宏观层面的、涉及项目外 部的、公共性的问题。应该说，在规划、环评、土地、社会和宏观经济方面，项目申请报告的评估较政府投资项目的可研报告更详细、更深入、更加明确。评估项目 申请报告时，评估会的专家组成也应以涉及项目外部性、公共性方面的技术、管理人员为主，以社会、技术、经济方面综合能力比较强的专家为主，不必要聘请涉及 项目具体技术方案的专家，尽可能多地邀请各个相关部门的代表参加。

　　5.项目申请报告与项目可行性研究报告有什么区别?

　　两者的区别主要体现在以下五个方面：

　　目的不同

　　项目 申请报告不是对企业项目从自身角度是否可行所进行的研究，而是在企业认为从企业自身发展的角度看项目已经可行的情况下，回答政府关注的涉及公共利益的有关 问题，目的是为了获得政府投资管理部门的行政许可;可行性研究报告的目的是要论证企业投资项目的可行性，包括市场前景可行性、技术方案可行性、财务可行 性、融资方案可行性等，也包括对是否满足国家产业准入条件、环保法规要求等方面的论述。

　　角度不同

　　项目申请报告是从公共利益的代言人———政府的角度进行论证，因此侧重于从宏观的角度、外部性的角度进行经济、社会、资源、环境等综合论证;企业投资项目可行性研究报告是从企业角度进行研究，因此侧重于从企业内部的角度进行技术经济论证。

　　内容不同

　　项目申请报告是对维护国家经济和安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大项目布局、保障公共利益、防止垄断等方面进行论证，回答政府所关心的问 题;企业投资项目可行性研究报告主要对市场预测、厂址选择、工程技术方案、设备选型、投资估算、财务分析、企业投资风险分析，以及是否符合国家有关政策法 规要求等进行研究论证，回答企业所关心的各类问题。

　　时序不同

　　项目获得企业内部决策机构———董事会同意后，应在此基础上编写项目申请报告，申请政府部门的行政许可。因此，就研究的逻辑顺序而言，可行性研究报告的 编写应先于项目申请报告;可行性研究报告与项目申请报告是两个不同性质的文件，项目申请报告不是在可行性研究报告基础上的简单补充。对于一个理性的企业投 资主体，在进行项目投资决策之前，应首先从企业自身角度进行详细的可行性研究。

　　法律效力不同

　　项目申请报告的编写和报送具有政府行政的强制约束，是企业必须履行的社会义务，受国家有关法律法规的制约，如行政许可法及国家行政主管部门有关项目投资 管理约定的约束;可行性研究报告用于企业内部的投资决策，对企业内部股东及董事会负责，遵循企业内部管理规定及法人治理结构的约束。

　　6.项目申请报告和可研报告“评估”的区别在哪里?

　　项目申请报告评估与可研报告评估在目的、角度和范围上不同，评估意见应具备明显的特点，作为咨询过程的重要成果性文件，其主要组成部分应包括项目所涉及的发展规划、产业政策、资源、节能、土地利用、拆迁安置、生态环境和经济、社会效果分析，还应阐述项目核准前所需报件的办理情况和主要意见。

　　项目申请报告评估报告的结论性意见应体现项目是否具备合理性和“可批性”。而非可研报告评估意见中的建设必要性、可行性方面的结论。

　　7.如何撰写项目申请报告

　　项目申请报告，不同于可行性研究报告，是国家投资体制改革后，是企业投资建设应报政府核准的项目时，为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送的项目论证报告：

　　项目申请报告应重点阐述项目的外部性、公共性等事项，包括维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等内容、项目申请报告怎么写一定要了解清楚之后再进行编制。

　　编 写项目申请报告时，应根据政府公共管理的要求，对拟建项目从规划布局、资源利用、节能、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，为有关部门对企业投资项目进行核准提供依据、至于项目的市场前景、经济效益、资金来源、产品技术方案等内容，不必在项目申请报告中进行详细分析和论证。

　　第一章 申报单位及项目概况

　　第二章 发展规划、产业政策和行业准入分析

　　第三章 资源开发及综合利用分析

　　第四章 节能方案分析

　　第五章 建设用地、征地拆迁及移民安置分析

　　第六章 环境和生态影响分析

　　第七章 经济影响分析

　　第八章 社会影响分析

　　前期项目的分析也是至关重要的，分析项目对国家政治和社会稳定的影响，包括分析项目建设的解决和促进就业的作用，项目与当地抗科技、文化发展水平的相互适应性、项目与当地基础设施发展水平的相互适应性、项目对合理利用自然资源的影响等。

　　8.项目核准申请报告对资质有什么要求?

　　项目核准申请报告主要是从宏观角度对项目的外部性影响进行论述，侧重于经济和社会分析，项目核准申请报告主要包括拟建项目的基本情况和该项目的外部影响，如该项目对国家经济安全、地区重大布局、资源开发利用、生态环境保护、防止行业垄断和保 护公共利益等方面会造成哪些有利或不利的影响。

　　项目申请报告编制单位资质要求：项目核准申请报告应由具备相应工程咨询资格的专业机构编制，其中报国务院、国家发展和改革委员会、国务院行业主管部门核准的项目，其项目核准报告应由具备甲级工程咨询资格的机构编制。

　　对于总投资5000万元(不含5000万元)以下的房屋类建筑物项目核准申请报告，可以由项目申报单位自行编制，但在申请报告中必须按照可行性研究报告深度进行项目投资估算;

　　9.项目核准申请报告主要包括哪些内容?

　　(1)项目申报单位情况;

　　(2)拟建项目情况;

　　(3)建设用地与相关规划;

　　(4)资源利用和能源耗用分析;

　　(5)生态环境影响分析;

　　(6)经济和社会效果分析。

　　10.外商投资的项目申请报告要求是什么?

　　(1)根据投资体制改革有关规定，国家对境外投资资源开发类和大额用汇项目实行核准管理;

　　(2)根据国家发改委制定的境外投资项目核准办法的有关规定，对所有境外投资包括新建、收购、参股项目及增资、再投资项目，均需从维护经济安全、符合产业政策、保障公共利益、资本项目管理等公共管理的角度进行核准;

　　(3)外资投资项目申请报告与项目可行性研究报告不同，也与境内投资项目申请报告存在很大差别。该类项目申请报告不要求详细的技术选择分析、财务效益和敏感性分析等企业决策时所需的技术经济可行性分析论证，也不要求满足中国的环境保护、市场准入等政府法规要求。政府行政机关不再审批项目可行性研究报告，项目单位可结合自身及项目情况，决定是否编制项目可行性研究报告。

　　(4)对于外商并购境内企业项目，如不涉及扩大生产及投 资规模，不新占用土地、能源和资源消耗，不形成对生态和环境新的影响，其项目申请报告可以适当简化，但应重点论述以下内容：境内企业情况(包括企业现状、 财务状况、资产评估和确认情况，并购目的和选择外商情况等);外商情况(包括近三年企业财务状况、在中国大陆投资情况及拥有实际控制权的同行业企业产品或 服务的市场占有率、公司业绩等);并购安排(包括职工安排、原企业债权债务处置);并购后企业的经营方式、经营范围和股权结构;融资方案;中方通过并购所得收入的使用安排;有关法律规章要求的其他内容。

　　(5)借用国际金融组织和外国政府贷款的项目申请报告的编写，按照《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》的规定，除遵循项目申请报告通用文本的一般要求外，在项目概况介绍中还应包括国外借款类别或国别、贷款规 模、贷款用途、还款方案、申报情况等内容，以满足项目核准机关对外债管理等事项进行核准的需要。

　　11.外商投资项目核准怎样进行?

　　外商投资项目核准是国家投资主管部门对于外商投资行为从维护经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公共利益、防止出现垄断以及市场准入、资本项目管理等方面审核后，依法做出的行政决定、原审批外商投资项目建议书和可行性研究报告改为只核准项目核准申请报告。

　　按核准权限应由地方发改部门核准的项目，根据项目规模由相应资质等级的工程咨询机构编制、项目核准申请报告是政府对项目进行审查以决定是否允许其投资建设的重要依据。

　　12.如何撰写外商投资的项目申请报告?

　　外商投资项目申请报告不要求详细的技术选择分析、财务效益和敏感性分析等企业决策时所需的技术经济可行性分析论证，也不要求满足中国的环境保护、市场准入等政府法规要求。外商投资企业审批，需先向发展改革委报送项目申请报告。外商投资项目申请报告的内容如下：

　　(1)项目名称、经营期限、投资方基本情况;

　　(2)项目建设规模、主要建设内容及产品，采用的主要技术和工艺，产品目标市场，计划用工人数;

　　(3)项目建设地点，对土地、水、能源等资源的需求，以及主要原材料的消耗量;

　　(4)环境影响评价;

　　(5)涉及公共产品或服务的价格;

　　(6)项目总投资、注册资本及各方出资额、出资方式及融资方案，需要进口设备及金额。

　　报送发展改革委的项目申请报告，应附以下文件：

　　(1)中外投资各方的企业注册证(营业执照)、商务登记证及经审计的最新企业财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)、开户银行出具的资金信用证明;

　　(2)投资意向书，增资、购并项目的公司董事会决议;

　　(3)省级或国家环境保护行政主管部门出具的环境影响评价意见书;

　　(4)省级规划部门出具的规划选址意见书;

　　(5)省级或国家国土资源管理部门出具的项目用地预审意见书;

　　(6)以国有资产或土地使用权出资的，需由有关主管部门出具的确认文件;

　　(7)银行出具的融资意向书。

　　13.如何撰写外商并购境内企业的项目申请报告?

　　外商投资项目申请报告的编写，按照《外商投资项目核准暂行管理办法》的规定，除遵循项目申请报告通用文本的一般要求外，在项目概况介绍中还应包括经营期限、产品目标市场、计划用工人数、涉及的公共产品或服务价格、出资方式、需要进口的设备及金额等内容，以满足项目核准机关对市场准入、资本项目管理等事项进行核准的需要。

　　对于外商并购境内企业项目，如不涉及扩大生产及投资规模，不新占用土地、能源和资源消耗，不形成对生态和环境新的影响，其项目申请报告可以适当简化，但应重点论述以下内容：

　　(1)境内企业情况(包括企业现状、财务状况、资产评估和确认情况，并购目的和选择外商情况)等;

　　(2)外商情况(包括近三年企业财务状况、在中国大陆投资情况及拥有实际控制权的同行业企业产品或服务的市场占有率、公司业绩等);

　　(3)并购安排(包括职工安排、原企业债权债务处置);并购后企业的经营方式、经营范围和股权结构;

　　(4)融资方案;

　　(5)中方通过并购所得收入的使用安排;

　　(6)有关法律规章要求的其他内容。

　　借用国际金融组织和外国政府贷款的项目申请报告的编写，按照《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》的规定，除遵循项目申请报告通用文本的一般要求外，在项目概况介绍中还应包括国外借款类别或国别、贷款规模、贷款用途、还款方案、申报情况等内容，以满足项目核准机关对外债管理等事项进行核准的需要。

　　14.项目申请报告由谁来评估?

　　(1)对企业报送的项目申请报告进行核准是政府行为，对于重大、复杂的项目，政府核准部门要委托专业具有资质的咨询机构进行评估论证并提出评估报告。

　　(2)咨询机构在项目的评估过程中，既有为政府咨询把关的作用，也有代政府核准、审查的作用。

　　(3)《企业投资项目核准暂行办法》第十二条规定：项目核准机关在受理核准申请后，如有必要，应在4个工作日内委托有资格的咨询机构进行评估。接受委托的咨询机构应在项目核准机关规定的时间内提出评估报告，并对评估结论承担责任。

　　15.什么是建设项目立项申请书?

　　建设项目立项申请书是项目建设筹建单位或项目法人，根据国民经济的发展、国家和地方中长期规划、产业政策、生产力布局、国内外市场、所在地的内外部条件及商业计划书，提出的某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想：

　　(1)建设项目立项申请书由来

　　《国务院关于投资体制改革的决定》：对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。其中，政府仅对重大项目和限制类项目从维护社会公共利益角度进行核准，其他项目无论规模大小，均改为备案制。

　　企业投资项目种类：

　　核准制：重大项目、限制类项目(《政府核准的投资项目目录》)向政府提交项目申请报告。

　　备案制：备案制的具体实施办法由省级政府自行制定。

　　(2)建设项目立项申请书撰写机构

　　建设项目立项申请书撰写机构通常为具有工程咨询资质的专业机构。

　　(3)标准文本

　　2007年5月28日，国家发展改革委关于发布建设项目立项申请书通用文本的通知。通知中规定“2007年9月1日以后报送我委的建设项目立项申请书，原则上均应按本通知的要求进行编写”。

　　16.建设项目申请步骤是什么?

　　建设项目申请用地规划管理

　　在全县城镇(乡)规划区内征用集体土地进行建设，进行国有土地使用权出让，在自用国有土地上改变用地性质进行建设以及进行旧城改造，按项目申请报告程序办理《建设项目选址意见书》和《建设用地规划许可证》。

　　(1)县城区范围内拟建的建设项目，建设单位持以下申报材料，向局规划科申报;县城区范围以外各乡镇规划范围内拟建的建设项目，建设单位持以下申报材料，向局镇村站申报;

　　1)建设用地申请报告;

　　2)建设工程申报审批表;

　　3)拟建区域1：2001：2000现状地形图;

　　4)建设项目总平面布局图;

　　5)国有、集体经济组织及使用财政、国债等公共资金进行建设的项目，应提供已经批准的《项目建议书》和《可行性研究报告》各1份;

　　6)项目如涉及消防、环保、文物保护、航空、气象、铁路等，应附有相关部门审批签注的书面意见;

　　(2)规划科或镇村站在接到报建资料后，踏勘现场，查阅相关材料提出初审意见。

　　(3)需要重新测图的建设项目， 建设项目申请单位应提前按所辖范围到我局规划科或镇村站联系测绘地形图，完成地形图测绘后，按《建设项目选址意见书》要求标定用地条件，并计算用地面积，按所辖范围办理核发《建设用地规划许可证》。

　　(4)依据城市规划设计条件及附图取得土地出让、转让合同的，受让方持出让转让合同按所辖范围向规划科或镇村站申请办理核发《建设用地规划许可证》。

　　建设工程规划管理

　　在全县城镇(乡)规划区内新建、扩建、改建的各类工程项目， 建设项目申请按以下程序办理《建设工程规划许可证》。

　　(1)申请规划设计条件。

　　(2)建筑设计方案审查。

　　建设工程施工许可管理

　　建设工程竣工后，依据规划设计条件批文及批准的建设项目申请及施工图，逐项进行检查，验收，符合城市规划审批要求的，按规定程序核发《建设工程规划许可证》正本。

　　同时， 建设项目申请单位应在项目工程竣工验收6个月以内，建设工程建筑业管理科办理工程竣工备案登记手续，并会同备案登记工作人员将备案资料送交城建档案馆存档保存。

　　17.项目用地预审意见包括哪些内容?

　　《企业投资项目核准办法》第八条规定，项目申报单位在报送项目申请报告时，应附送“国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见”。根据2004年10月29日国土资源部第9次部务会议修订的《建设项目用地预审管理办法》，国土资源部门对建设项目用地预审的主要内容是:

　　(1)建设项目用地选址是否符合土地利用总体规划，是否符合土地管理法律、法规规定的条件。

　　(2)建设项目是否符合国家供地政策。

　　(3)建设项目用地标准和总体规模是否符合有关规定。

　　(4)占用耕地的，补充耕地初步方案是否可行，资金是否有保障。

　　(5)属《土地管理法》第二十六条规定情形，建设项目用地需修改土地利用总体规划的，规划的修改方案、项目对规划实施影响评估报告等是否符台法律、法规的规定。

　　预审意见应当包括对上述内容的结论性意见和对建设用地单位的具体要求。预审意见是建设项目批准、核准的必备文件，它所提出的用地标准和总规模等方面的要求，建设项目初步设计阶段应当充分考虑。建设用地单位应当认真落实预审意见，并在依法申请使用土地时出具落实预审意见的书面材料。

　　18.国营企业项目申请报告报送要求是什么?

　　(1)计划单列企业集团和中央管理企业投资建设应由国务院投资主管部门核准的基建项目，可直接向国务院投资主管部门提交项目申请报告，并附上项目所在地省级政府发改部门的意见;

　　(2)其它企业投资建设应由国务院投资主管部门核准的项目，应经项目所在地省级政府发改部门初审并提出意见，向国务院投资主管部门报送项目申请报告(省级政府规定具有投资管理职能的经贸委、经委应与发展改革委联合报送);

　　(3)国务院有关行业主管部门隶属单位投资建设应由国务院有关行业主管部门核准的基建项目，可直接向国务院有关行业主管部门提交项目申请报告，并附上项目所在地省级政府发改部门的意见。

　　(4)办理期限：

　　1)发改部门应在受理项目申请报告后20个工作日内，做出对项目申请报告是否核准的决定并向社会公布，或向上级项目核准机关提出审核意见。由于特殊原因 确实难以在 20个工作日内做出核准决定的，经本机关负责人批准，可以延长10个工作日，并应及时书面通知项目申报单位，说明延期理由;

　　2)项目核准机关委托咨询评估、征求公众意见和进行专家评议的，所需时间不计算在前款规定的期限内;

　　(5)应提交的申请材料目录

　　项目申报单位在向项目核准机关报送申请报告时，需根据国家法律法规的规定附送以下文件：

　　1)环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　2)根据有关法律法规应提交的其他文件;

　　3)城市规划行政主管部门出具的城市规划意见;

　　4)国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见。

　　5)由国家发改委核准，省发改委初审。

　　19.民营企业如何撰写项目申请报告?

　　民营企业项目申请报告包括以下主要内容：

　　第一章 申报单位及项目概况

　　1. 项目申报单位概况。主要包括项目申报单位的重点经营范围、资产负债情况、股东构成及股权结构比例、以往投资类似项目的简要情况等内容。

　　2. 项目概况。主要包括项目建设地点、建设内容及规模、产品及技术方案、主要设备选型、投资规模、资金筹措方案等。

　　第二章 战略规划、产业政策及行业准入

　　1. 拟建项目与相关规划的关系。

　　2. 拟建项目与相关产业政策的关系。

　　3. 拟建项目与相关行业准入标准的关系。

　　第三章 项目选址及土地利用

　　1. 项目选址及用地方案。主要包括项目用地选址、场址土地权属类别及占地面积、土地利用现状及相关规划情况、占用耕地概况、土地获取方式等。

　　2. 土地利用合理性分析。主要分析是否符合土地利用总体规划、占地规模是否合理、耕地占用补充方案是否可行等。

　　3. 地质灾害影响分析。对于在地质灾害易发区建设的项目和易诱发地质灾害的项目，应阐述项目选址所在地的地质灾害情况，分析拟建项目诱发地质灾害的可能性。

　　4. 其他不利影响。分析拟建项目是否压覆矿床和文物，是否会对防洪和通航等产生不利影响。

　　第四章 资源开发及综合利用

　　1. 资源开发方案。对于资源开发类项目，阐述资源储量和品质勘探情况，分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源总体开发、综合利用和可持续发展的要求。

　　2. 资源利用方案。主要包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况，资源节约及综合利用方案，单位生产能力主要资源消耗量指标及与国内外相关资源利用效率的对比分析。

　　3. 节能及节水措施评价。对项目建设方案的能耗及水耗指标进行分析，阐述工程建设方案是否符合节能及节水政策的有关要求，在提高能源及水资源利用效率、降低能耗和水耗等方面的对策。

　　第五章 征地拆迁及移民安置

　　1. 城市居民搬迁方案。涉及城市征地拆迁的项目，应根据项目建设方案，进行征地拆迁影响的调查分析，提出拆迁补偿的原则、范围和方式，并以是否符合国家相关政策法规要求进行评价。

　　2. 农村移民安置方案。涉及农村征地及移民安置的项目，应根据项目建设方案，进行项目征地影响的相关调查分析，提出移民生产开发、生活安置、征地补偿、收入恢复等方案，并进行可行性分析论证。

　　第六章 环境和生态影响分析

　　1. 环境和生态现状。包括项目场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件、特殊环境条件及环境容量状况等。

　　2. 项目对生态环境的影响。包括污染物类型、排放量情况，对生态环境的影响因素及影响程度，是否符合环保法规要求，对流域和区域环境及生态系统的综合影响。

　　3. 生态环境保护对策。按照国家有关环保法规要求，对环境影响治理方案的工程可行性进行分析，对可能造成的生态环境损害提出对策建议。

　　4. 特殊环境影响。项目对历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等的影响及对策。

　　第七章 经济影响分析

　　1. 国民经济评价。按合理配置资源的原则，从国民经济的角度考察投资项目所耗费的社会资源和对社会的贡献，评价投资项目的经济合理性。

　　2. 区域经济影响分析。对于区域经济影响较大的项目，从区域经济发展、产业布局及结构调整、区域财政收支、收入分配及是否可能导致垄断等角度进行分析。

　　3. 经济安全分析。对于涉及国家经济安全的项目，从产业技术安全、资源供应安全、资本控制安全、产业成长安全、市场环境安全等角度进行分析。

　　第八章 社会影响分析

　　1. 系统调查和预测拟建项目的建设、运营对项目所在地区可能产生的社会影响与社会效益。

　　2. 分析预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系。

　　3. 分析项目所涉及的各种社会因素，进行社会风险分析，评价项目的社会可行性。

　　4. 提出协调项目与当地社会的关系，规避社会风险，促进项目顺利实施，保持社会稳定的方案。

　　三、编制项目申请报告常见问题汇总

　　1.如何撰写项目申请报告中的“单位概况及项目概况”?

　　(1)项目申报单位概况

　　对投资单位进行描述，着重对其企业资信、财务状况、产品地位、资产负债情况、股东构成、主要投资项目、现有生产能力等内容;

　　(2)财务状况

　　将该公司近三年主要财务数据列表说明。如果投资者是新设法人，就需要提供出资者即主要股东单位的近三年财务数据(作附件);

　　项目概况

　　包括拟建项目的建设背景、建设地点、主要建设内容和规模、产品和工程技术方案、主要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹措方案等内容;

　　建设地点

　　描述准确清楚建设地点为后面对环境影响做准备;产品和工艺方案为了对资源消耗打基础，建筑工程内容决定企业使用土地是否合理。贯彻土地、消防……

　　产品对照产品目录是否鼓励类、是否属于高新技术产业(以便决定能否享受有关优惠政策，关税减免、所得税抵免……)。需要列出详细的设备清单。包含生产工艺设备，生产配套设备，公用设施设备等……。在报告核准同时有关方面抄报海关等。

　　相关政策文件：

　　1)《国务院关于投资体制改革的决定》

　　2)国家发展改革委19号、21号、22号令等

　　2.如何撰写项目申请报告中的“社会影响分析”?

　　(1)社会影响效果分析

　　应阐述与项目建设实施相关的社会经济调查内容及主要结论，分析项目所产生的社会影响效果的种类、范围、涉及的主要社会组织和群体等。

　　1)社会影响区域范围的界定。社会评价的区域范围应能涵盖所有潜在影响的社会因素，不应受行政区划等因素的限制;

　　2)影响区域内受项目影响的机构和人群的识别，包括各类直接或间接受益群体，也包括可能受到潜在负面影响的群体;

　　3)分析项目可能导致的各种社会影响效果，包括直接影响效果和间接影响效果，如增加就业、社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区服务等，并分析哪些是主要影响效果，哪些是次要影响效果。

　　(2)社会适应性分析

　　应确定项目的主要利益相关者，分析利益相关者的需求，研究目标人群对项目建设内容的认可和接受程度，评价各利益相关者的重要性和影响力，阐述各利益相关 者参与项目方案确定、实施管理和监测评价的措施方案，以提高当地居民等利益相关者对项目的支持程度，确保拟建项目能够为当地社会环境、人文条件所接纳，提高拟建项目与当地社会环境的相互适应性。

　　(3)社会风险及对策分析

　　应在确认项目有负面社会影响的情况下，提出协调项目与当地的社会关系，避免项目投资建设或运营管理过程中可能存在的冲突和各种潜在社会风险，解决相关社会问题，减轻负面社会影响的措施方案。

　　3.如何撰写项目申请报告中的“经济影响分析”?

　　(1)企业投资项目的财务评价，主要是进行财务盈利能力和债务清偿能力分析;

　　(2)经济影响分析，对投资项目所耗费的社会资源及其产生的经济效果进行论证，分析项目对行业发展、区域和宏观经济的影响，从而判断拟建项目的经济合理性;

　　(3)对于产出物不具备实物形态且明显涉及公众利益的无形产品项目，如水利水电、交通运输、市政建设、医疗卫生等公共基础设施项目，以及具有明显外部性影响的有形产品项目，如污染严重的工业产品项目，应进行经济费用效益或费用效果分析;对社会为项目的建设实施和运营所付出的各类费用以及项目所产生的各种效益，进行全面地识别和评价;

　　(4)如果项目的经济费用和效益能够进行货币量化，应编制经济费用效益流量表，计算经济净现值、经济内部效益率等经济评价指标，评价项目投资的经济合理性。对于产出效果难以进行货币量化的项目，应尽可能地采用非货币的量纲进行量化，采用费用效果 分析的方法分析评价项目建设的经济合理性。难以进行量化分析的，应进行定性分析描述;

　　(5)对于在行业内具有重要地位、影响行业未来发展的重大投资项目，应进行行业影响分析，评价拟建项目对所在行业及关联产业发展的影响，包括产业结构调整、行业技术进步、行业竞争格局等主要内容，特别要对是否可能形成行业垄断进行分析评价;

　　(6)对区域经济可能产生重大影响的项目，应进行区域经济影响分析，重点分析项目对区域经济发展、产业空间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构等方面的影响，为分析投资项目与区域经济发展的关联性及融合程度提供依据;

　　(7)对于投资规模巨大、可能对国民经济产生重大影响的基础设施、科技创新、战略性资源开发等项目，应从国民经济整体发展角度，进行宏观经济影响分析，如对国家产业结构调整和升级、重大产业布局、重要产业的国际竞争力以及区域之间协调发展的影响分析等;

　　(8)对于涉及国家经济安全的重大项目，应从维护国家利益、保证国家产业发展及经济运行免受侵害的角度，结合资源、技术、资金、市场等方面的分析，进行投资项目的经济安全分析。内容包括：

　　1)产业技术安全，分析项目采用的关键技术是否受制于人，是否拥有自主知识产权，在技术壁垒方面的风险等;

　　2)资源供应安全，阐述项目所需要的重要资源来源，分析该资源受国际市场供求格局和价格变化的影响情况，以及现有垄断格局、运输线路安全保障等问题;

　　3)资本控制安全，分析项目的股权控制结构，中方资本对关键产业的资本控制能力，是否存在外资的不适当进入可能造成的垄断、不正当竞争等风险;

　　4)产业成长安全，结合我国相关产业发展现状，分析拟建项目是否有利于推动国家相关产业成长、提升国际竞争力、规避产业成长风险;

　　5)市场环境安全，分析国外为了保护本地市场，采用反倾销等贸易救济措施和知识产权保护、技术性贸易壁垒等手;

　　6)对拟建项目相关产业发展设置障碍的情况，分析国际市场对相关产业生存环境的影响。

　　4.如何撰写项目申请报告中的“环境和生态影响分析”?

　　环境和生态现状

　　应通过阐述项目场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件、特殊环境条件及环境容量状况等基本情况，为拟建项目的环境和生态影响分析提供依据。

　　拟建项目对生态环境的影响

　　应分析拟建项目在工程建设和投入运营过程中对环境可能产生的破坏因素以及对环境的影响程度，包括废气、废水、固体废弃物、噪声、粉尘和其他废弃物的排放数量，水土流失情况，对地形、地貌、植被及整个流域和区域环境及生态系统的综合影响等。

　　生态环境保护措施的分析

　　应从减少污染排放、防止水土流失、强化污染治理、促进清洁生产、保持生态环境可持续能力的角度，按照国家有关环境保护、水土保持的政策法规要求，对项目 实施可能造成的生态环境损害提出保护措施，对环境影响治理和水土保持方案的工程可行性和治理效果进行分析评价。治理措施方案的制定，应反映不同污染源和污染排放物及其他环境影响因素的性质特点，所采用的技术和设备应满足先进性、适用性、可靠性等要求;环境治理方案应符合发展循环经济的要求，对项目产生的废 气、废水、固体废弃物等，提出回收处理和再利用方案;污染治理效果应能满足达标排放的有关要求。涉及水土保持的建设项目，还应包括水土保持方案的内容。

　　申请报告申报必须持有环评批复附件。

　　相关政策文件：

　　1)相关环境保护政策

　　2)地方污染防治条例

　　5.如何撰写项目申请报告中的“建设用地、征地拆迁及移民安置分析”?

　　项目选址和用地方案

　　阐述项目建设地点、场址土地权属类别、占地面积、土 地利用状况、占用耕地情况、取得土地方式等内容，为项目用地的合理性分析和制定征地拆迁及移民安置规划方案提供背景依据。在选择项目场址时，还应考虑项目 建设是否会对相关方面造成不利影响，等进行分析论证，并提出解决方案;

　　土地利用合理性分析

　　应分析评价项目建设用地是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理，是否符合保护耕地的要求，耕地占用补充方案是否可行，是否符合因地制宜、集约用地、少占耕地、减少拆迁移民的原则，是否符合有关土地管理的政策法规的要求;

　　如果因项目建设用地需要进行征地拆迁

　　则应根据项目建设方案和土地利用方案，进行征地拆迁影响的相关调查分析，依法制定征地拆迁和移民安置规划方案。要简述征地拆迁和移民安置规划方案提出的 主要依据，说明征地拆迁的范围及其确定的依据、原则和标准;提出项目影响人口和实物指标的调查结果，分析实物指标的合理性;说明移民生产安置、搬迁安置、 收入恢复和就业重建规划方案的主要内容，并对方案的可行性进行分析评价;说明征地拆迁和移民安置补偿费用编制的依据和相关补偿政策;阐述地方政府对移民安置规划、补偿标准的意见。

　　相关政策文件：

　　《XX省建设用地指标》具体指标：建筑密度、绿地率、容积率、投资强度---分行业、分产品具体对照执行

　　6.如何撰写项目申请报告中的“节能方案分析”?

　　能源是制约我国经济社会发展的重要因素

　　解决能源问题的根本出路是坚持开发与节约并举、节约优先的方针，大力推进节能降耗，提高能源利用效率。为缓解能源约束，减轻环境压力，保障经济安全，实现可持续发展，必须按照科学发展观 的要求，对企业投资涉及能源消耗的重大项目， 尤其是钢铁、有色、煤炭、电力、石油石化、化工、建材等重点耗能行业及高耗能企业投资建设的项目，应重视从节能的角度进行核准，企业上报的项目申请报告应 包括节能方案分析的相关内容;

　　用能标准和节能规范

　　项目所属行业及地区对节能降耗的相关规定，项目方案应遵循的国家和地方有关合理用能标准，以及节能设计规范。评价所采用的标准及规范是否充分考虑到行业及项目所在地区的特殊要求，是否全面和适宜;

　　能耗状况和能耗指标分析

　　项目所在地的能源供应状况，项目方案所采用的工艺技术、设备方案和工程方案对各类能源的消耗种类和数量，是否按照规范标准进行设计。应根据项目特点，选 择计算单位产品产量能耗、万元产值能耗、单位建筑面积能耗、主要工序能耗等指标，并与国际国内先进水平进行对比分析，就是否符合国家规定的能耗准入标准进 行阐述;

　　节能措施和节能效果分析

　　应根据国家有关节能工程实施方案及其他相关政策法规要求，分析项目方案在节能降耗方面存在的主要障碍，在优化用能结构、满足相关技术政策、设计标准及产业政策等方面所采取的节能降耗具体措施，并对节能效果进行分析论证;

　　相关文件详见：

　　1)国家发展改革委发改环资 [2007] 21号“关于印发固定资产投资项目节能评估和审查指南(2006)的通知” (文件中含150多个标准和规范)

　　2)地方发展改革委具体文件

　　7.如何撰写项目申请报告中的“资源开发及综合利用分析”?

　　(1) 对于资源开发类项目，要阐述资源储量和品质勘探情况

　　论述拟开发资 源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，分析评价项目建设方案是否符合有关资源开发利用的可持续发展战略要求，是否符合保护资源环境的政策规定， 是否符合资源开发总体规划及综合利用的相关要求。在资源开发方案的分析评价中，应重视对资源开发的规模效益和使用效率分析，限制盲目开发，避免资源开采中 的浪费现象;分析拟采用的开采设备和技术方案是否符合提高资源开发利用效率的要求;评价资源开发方案是否符合改善资源环境及促进相关产业发展的政策要求;

　　(2)对于需要占用重要资源的建设项目，应阐述项目需要占用的资源品种和数量，提出资源供应方案

　　通过单位生产能力主要资源消耗量、资源循环再生利用率等指标的国内外先进水平对比分析，评价拟建项目资源利用效率的先进性和合理性;分析评价资源综合利用方案是否符合发展循环经济、建设节约型社会的要求;分析资源利用是否会对地表(下)水等其它资源造成不利影响，以提高资源利用综合效率;

　　(3)在资源利用分析中，应对资源节约措施进行分析评价

　　有关节能的分析评价设专章单独阐述。对于耗水量大或严重依赖水资源、矿藏资源等的建设项目，需要进行专题论证，分析拟建项目的资源消耗指标，阐述工程建设方案是否符合资源节约综合利用政策及相关专项规划的要求，就如何提高资源利用效率、降低资源消耗提出对策措施。

　　8.如何撰写项目申请报告中的“发展规划、产业政策和行业准入分析”?

　　(1)发展规划分析

　　发展规划方面，应阐述国民经济和社会发展总体规划、区域规划、城市总体规划、城镇体系规划、行业发展规划等各类规划中与拟建项目密切相关的内容，对拟建项目是否符合相关规划的要求、项目建设目标与规划内容是否衔接和协调等进行分析论证。

　　一般要描述的规划：国家、省、市“十一五”国民经济和社会发展规划有关内容;行业发展规划;所在地区域规划和产品的关系;

　　(2)产业政策分析

　　拟建项目是否符合有关产业政策的要求。需要阐述与拟建项目相关的产业结构调整、产业发展方向、产业空间布局、产业技术政策等内容，分析拟建项目的工程技术方案、产品方案等是否符合有关产业政策、法律法规的要求，如贯彻国家技术装备政策提高自主创新能力的情况等;

　　(3)行业准入分析

　　项目建设单位和拟建项目是否符合相关行业准入标准的规定。阐述与拟建项目相关的行业准入政策、准入标准等内容，分析评价项目建设单位和拟建项目是否符合相关规定

　　相关文件：

　　1)有关行业、有关政府批准的规划文件

　　2)《外商投资产业指导目录》

　　3)《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》

　　4)《产业结构调整指导目录》

　　5)地方的其他相应文件。

　　四、各种类型的项目申请报告

　　1.出国投资的项目申请报告如何撰写?

　　对于境外竞标或收购项目，按规定应报送的信息报告，并附国家发改委出具有关确认函件。对于有些时间要求紧，又有较大不确定性的境外竞标或收购项目，国家对其实行预先申报规划、自主决策立项、相机实施运作、事后上报核准的政策，要求在正式竞标或对外正式开展商务活动前，向国家发改委报送信息报告，国家发改委在收到书面信息报告之日起7个工作日内出具有关确认函件。待项目中标或收购条件基本达成一致后，再向发展改革部门申请办理项目核准手续。若需对外签约，应注意写明“需经政府有关部门批准后生效”或类似条款。

　　境外投资项目申请报告内容如下：

　　(1)项目名称

　　(2)投资方情况

　　1)主要投资方基本情况：包括企业全称、主要经营范围、注册地、注册资本、企业性质、股权结构，资产负债状况，主要股东情况;

　　2)主要投资方基本经营情况：包括企业近三年主要业务规模和经营情况，主要产品生产能力、实际生产规模、国内外销售情况，企业近三年主要财务指标;

　　3)主要投资方相关实力和优势分析，在国内外投资类似项目简要情况;

　　4)其他投资方简要情况：包括注册地、注册资本、企业性质、主要业务规模和经营状况、资产、负债、收入、利润等方面情况。

　　(3)必要性分析

　　1)投资目的：项目相关行业国内外情况，例如产品国内外供求情况及预测、产品进口情况及预测、行业未来发展等。说明项目对各投资方的必要性和意义，包括项目与投资方国内项目的关系、与企业发展战略的关系等;

　　2)社会意义：包括与我国相关产业发展的关系，与我国境外投资战略和境外投资产业政策的关系等。

　　(4)项目背景及投资环境情况

　　1)项目背景：包括投资方介入前项目基本情况，外方合作者基本情况，投资方如何介入项目，投资方对外考察、尽职调查、与外方谈判、其他竞争投资者等情况，与所在国家和当地政府沟通情况等;

　　2)投资环境情况：包括所在国家及当地政治、经济情况，与项目有关的税收、外汇、进出口、外资利用、资源开发、行业准入、环境保护、劳工等法律法规情况，当地相关行业及市场状况;涉及资源开发的，还应说明所在国家有关资源的储量、品质、勘探、开采情况;

　　3)项目的外部意见及影响：包括所在国中央和地方政府的意见，当地社区的意见，项目对所在国家和地区社会、经济发展可能产生的影响等。

　　(5)项目内容

　　建设类项目

　　1)建设内容：包括建设地点、建设规模、建设期限、进度安排、技术方案、建设方案、需要建设的配套设施等;涉及资源开发的，还应说明可开发资源量、品位、中方可获权益资源量及开发方案等;

　　2)主要产品及目标市场：包括项目主要产品及规模，产品目标市场及销售方案;

　　3)相关配套条件落实情况：包括项目道路、铁路、港口、能源供应等相关基础设施配套情况及安排，项目土地情况及安排，项目满足当地环保要求措施，项目在劳动力供应和安全方面的安排和措施，加工类项目应说明项目原料来源的情况;

　　4)财务效益指标：包括项目总销售收入、利润、投资回收期、内部收益率等财务预测指标，以及中方投资回收期及回报率等预测指标。

　　并购类项目

　　1)被收购对象情况：股权收购类项目应包括被收购企业全称(中英文)、主要经营范围、注册地、注册资本、生产情况、经营情况及资产与负债等财务状况，股权结构、上市情况及最新股市表现、主要股东简况，被收购企业及其产品、技术在同行业所处地位、发展状况等;资产收购类项目应包括被收购资产构成，专业中介机构确定的评估价，资产所有者基本情况等;

　　2)收购方案：包括收购标的，收购价格(说明定价方法及主要参数)，实施主体，交易方式，收购进度安排、对其他竞争者的应对设想等;

　　(注：并购类项目同时包括投资建设方面内容的，还应说明建设类项目所要求的各项内容，并说明项目综合财务效益指标。)

　　(6)项目合作及资金情况

　　1)项目合作方案：包括项目各方股比，出资形式，合作方式，收入和利润分配，产品分配，其他合作内容;

　　2)项目资金运用：包括项目总投资，建设类项目的前期费用(中介费、勘探费等)、工程建设资金及其使用构成、流动资金的使用等，并购类项目的收购前期费用、收购资金及其使用构成，中方投资额及其使用构成等;

　　3)项目资金筹措：包括项目资本金及各方出资，银行贷款及其他社会融资的构成与来源，项目用汇金额及来源等。

　　(7)项目风险分析

　　分析项目可能存在的风险及不确定性，并提出防范风险的相关措施：国别风险，法律及政策风险，市场风险，建设风险，外汇风险，环保风险，矿权及资源量风险，劳工风险，项目可能面临的其他风险;股权收购类项目还应分析企业运营风险。

　　(8)其他事项

　　1)项目是否存在需要解决的问题;

　　2)实施项目的下一步工作计划。

　　(9)附件目录

　　1)《境外投资项目核准暂行管理办法》(国家发展改革委第21号令)第十七条要求随项目申请报告提供的有关文件;

　　2)需要提供的其他相关证明文件。

　　2.如何在撰写农业类项目立项申请书?

　　农业项目在社会上的地位日益加大，范围也在逐渐往广度发展，为规范农业产业化项目立项程序， 提升农业产业化水平，促进农业增效、农民增收，根据《关于加快农业产业化经营的意见》精神，拟定农业项目立项申请书：

　　(1)立项程序

　　1)项目实施主体向当地农业产业化办公室提供项目建议书;

　　2)当地农业产业化办公室初审同意进行论证;

　　3) 当地农业产业化办公室组织相关专家对项目建议书进行论证，并作出结论;

　　4)当地农业产业化办公室主任(或区农业产业化领导小组组长)审批;

　　5)当地农业产业化办公室下达立项批复，并建立项目档案。

　　(2)农业项目立项申请书中立项条件

　　1)蔬菜种植 200 亩以上、水果种植 500 亩以上， 且总投资估算在 100 万元以上的项目;高科技项目不受此限制;

　　2)符合北京市某郊区国民经济和社会发展中长期规划或年度计划、土地利用总体规划、城镇总体规划以及农业产业化发展规划;

　　3)符合国家产业政策和环境保护规;

　　4)具有必要性和可行性;

　　5)投资资金来源基本确定。

　　(3)提供的材料

　　1)农业项目立项申请书;

　　2)区农业产业化项目立项审批表;

　　3)业主与村民签订的土地租用合同;

　　4)项目建议书，项目建议书应当包括项目建设的必要性和依据，拟建地点、拟建规模、投资估算以及资金筹措设想，经济效益和社会效益的初步分析， 环境影响评价等内容 ;

　　5)涉及特许经营的项目，需提供有权部门出具的项目申请报告批准意见;

　　6)法律、法规、规章规定的其它材料。

　　3.北京市技术改造项目申请报告如何申报?

　　为了更好的推进北京市节能技改项目申报管理工作，指导全市工业商业系统企业申报节能技改项目、根据工作流程对技改项目申请报告进行简要介绍：

　　(1)项目申报

　　1)项目申报采用定期申报和网上申报相结合的方式开展;

　　定期申报：每年4月、9月下达申报通知，组织企业集中申报;

　　网上申报：全年均可申报，由北京市节能服务中心管理网上申报内容，并及时与企业联系完善申报材料。

　　2)项目申报要点

　　申报对象

　　《北京市节能技改项目专项资金扶持办法》节能量奖励对象为：工业和商业系统的企事业单位，非工商系统不能享受此项政策;申报对象必须有独立法人资格;

　　申报材料

　　技改项目申请报告材料书面材料提交2份，电子版材料提交1份;

　　项目要求

　　企业申报项目预计实现节能量必须大于500吨标准煤，且申报项目中的节能量不能包含管理节能，应为技术改造节能量。

　　3)定期申报联系人

　　(2)技改项目申请报告项目审核

　　项目审核分为项目初审及专家评审两步骤模式，项目初审是对申报项目申请表(含申报条件)及项目申请报告(含格式、基本内容)进行审核，便于专家评审标准化、规范化;

　　(3)合同管理

　　评审通过的节能技改项目需签订一份管理合同，企业必须严格执行合同要求落实节能技改项目、管理合同对项目计划投资、目标节能量、实施日期、项目监管、节能量核定等内容都进行了约定;

　　(4)节能量核定

　　技改项目申请报告完成后，各企业认真填报《北京市节能技改项目节能量核定申报表》及企业自查报告，并提交项目竣工验收报告、相关项目凭证给北京市节能服务中心。

　　4.如何撰写创新类项目申请报告?

　　创新项目源自于集思广益，创新项目有别于其他项目，因此在编写创新项目申请书的时候我们大家一定要好好了解创新项目申请书的写作要点如下：

　　第一章 总则

　　第一条 为了进一步推动xx科研创新项目(以下简称"创新项目")的管理，规范创新项目验收程序，特制订创新项目申请书实施细则(项目延期申请报告);

　　第二条 创新项目验收是科研项目管理工作的重要环节、创新项目完成后，按本实施细则进行结项验收工作;

　　第三条 xx单位负责组织、管理创新项目验收工作;

　　第四条 商业计划与验收工作坚持实事求是、客观公正、注重质量、讲求实效的原则，引入科学的评估机制，做到公平、公正、公开，确保验收工作的严肃性和科学性。

　　第二章 验收创新项目申请书内容和申请

　　第一条 验收的主要内容包括:

　　1、创新项目申请书规定的各项研究内容以及申请书所明确的考核指标的完成情况;

　　2、创新项目申请书经费预算执行情况;

　　3、创新项目所产生的论文、专著、专利、决策咨询报告、奖励等科研成果情况;

　　4、创新项目实施情况等、

　　第二条 创新项目负责人在规定完成期限内提交验收申请和总结报告，科研管理部门应当及时督促创新项目负责人及时结项并办理相关验收手续。

　　在规定时间内无法完成的创新项目，确需延期验收的，创新项目负责人应在规定的完成期限内提出延期结题申请，经科研管理部门审核同意后，报上级单位审查备案、每个创新项目可申请一次延期，延期时间不超过1年、

　　第三章 验收方式和程序

　　第一条 重点项目采取会议验收形式，一般项目采取书面验收形式。会议验收由创新项目负责人进行陈述和答辩，验收专家组讨论并形成验收意见。创新项目申请书书面验收由专家组审查项目验收资料，讨论并形成验收意见。

　　第二条 验收专家组由相关领域的业务专家组成，重点项目验收专家组不少于5人，一般项目验收专家组不少于3人。

　　第三条 验收的基本程序

　　1、创新项目负责人在完成任务后，向科研管理部门提出验收申请，填写《xx科研创新项目总结报告》，并按规定提交有关验收资料;

　　2、科研管理部门审查全部验收资料及有关证明，签署审查意见后，将创新项目验收申请表及验收资料统一整理后在规定时间内报送上级单位审核;

　　3、上级单位收到验收申请表及验收资料后，按领域分组验收;

　　4、验收方式和验收工作具体安排将提前两周通知相关科研管理部门;

　　5、上级单位将以书面方式公布验收结果;

　　第四条 创新项目申请验收，需提交以下资料:

　　1、 创新项目申请书复印件1份;

　　2、创新项目结项报告5份;

　　3、已标注“xx科研创新项目资助”的项目成果资料(合订成册)5套(其中至少一套成果原件)、

　　第四章 验收结论

　　第一条 验收结论分为优秀、通过、不通过三个等级、

　　优秀:出色地完成了创新项目申请书约定的研究任务，经费使用合理，提供的验收文件和资料齐全，数据真实;研究成果有较大创新，具有较高的学术价值、应用 价值或产生较大的社会影响;在本创新项目的研究基础上争取到国家自然科学基金项目、国家社会科学基金项目等国家级项目或省部级重大攻关项目。

　　通过:完成了创新项目申请书约定的研究任务，经费使用合理，提供的验收文件和资料齐全，数据真实;研究成果有创新，具有一定的学术价值和应用价值。

　　不通过:未能完成申请书中约定的主要研究内容，考核指标或主要技术指标达不到要求;提供的验收资料、数据不真实;擅自修改原定的研究内容和考核指标;经费使用弄虚作假或挪作他用;主要项目成果第一署名人非项目负责人。

　　第二条 上级单位会对验收通过的创新项目，颁发结题证书，办理结项手续，拨付创新项目预留经费。

　　对验收等级为“优秀”的创新项目进行表扬，并在下一年度的创新项目申报中，跟踪支持项目负责人承担一项同级别的创新项目。

　　第三条 凡有下列情况之一的，可申请创新项目终止：

　　1、确因不可抗力因素导致创新项目不能继续实施，在规定时间内无法完成项目研究开发内容和目标的;

　　2、 创新项目申请书研究开发的关键技术已由他人公开，致使本研究开发工作没有意义;

　　申请终止处置的项目，由项目负责人书面提出申请，同时提交相关材料，经科研管理部门签署明确意见后，报上级单位批准、结余项目经费按原拨付渠道退回、

　　第四条 对提供验收资料、数据不真实，经费使用弄虚作假或挪作他用的，上级单位将追究项目承担人和依托单位的责任。如有违反国家法律法规行为的，按有关法律法规处理、

　　第五章 附则

　　第一条 本实施细则自颁布之日起生效、

　　第二条 本实施细则的解释权属于XX

　　5.如何撰写863火炬计划项目申请报告?

　　项目申请报告，是企业投资建设应报政府核准的项目时，为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送的项目论证报告。国家级火炬计划项目立项申请报告更是需要严谨与科学。

　　(1)概述

　　简述项目提出的背景、项目产品的主要用途、性能、本企业实施该项目的优势。

　　(2)火炬计划项目立项后实施进展情况

　　1)火炬计划项目立项年度、项目资金投入及项目产品的技术创新情况等;

　　2)现有项目产品的产业规模及目前国内市场占有率;

　　(3)综合实力和产业基础

　　1)企业员工构成(包括分工构成和学历构成);

　　2)企业高层管理人员的教育背景、科技意识、市场开拓能力和经营管理水平;

　　3)企业从事研究开发的人员力量、项目融资，以及企业内部管理体系等情况;

　　4)企业从事该产品生产的综合产业基础。

　　(4)项目实施进度计划

　　(5)必要的证明材料

　　高新技术企业证书、产品质量认证、环保证明;产品订货意向、合同等补充材料

　　(6)市场需求情况

　　1)国内市场需求规模和产品的发展前景、在国内市场的竞争优势和未来可能的市场占有率。

　　2)国际市场状况及该产品未来增长趋势、在国际市场的竞争能力、产品替代进口或出口的可能性。

　　(7)项目产品在行业中的作用

　　1)与国内外同行业产品的质量、性能特点比较;

　　2)项目实施对同行业或相关产业技术进步的促进与带动作用。

　　6.如何撰写科技计划项目申请报告?

　　(1)概念

　　科技计划项目申请书 (proposal)是将准备研究或正在研究的研究项目写给主管或资助部门，以期得到主管或资助部门在经济、设备和管理等方面支持的书面申请。

　　(2)作用

　　1)申请者通过申请书向有关主管部门陈述申请研究理由和需求事项，以此获得评审通过及取得支持;

　　2)申请者在完成项目研究的过程中，作为有关主管部门指导检查、督促和鉴定工作的基本依据之一;

　　3)申请者在开展研究的每个阶段，作为布置和完成各个环节的任务书。

　　(2)特点

　　1)价值性

　　价值性是指研究项目应具备的最基本理由。科技计划项目申请书必须充分论证其研究项目的应用价值，包括理论价值、学术价值。项目所研究的成果能够直接应用于实践，或对科学理论的发展或科学研究方法具用明显的推动作用，有助于科学学术水平的提高。

　　2)计划性

　　计划性是指项目申请者对研究项目的研究进度和项目经费的预算作出的具体安排和措施。计划的内容包括：

　　研究人员安排：研究项目的主要负责人以及参加人员情况;研究人员的具体工作分配和协作情况;

　　项目研究过程的预先安排，研究分为几个阶段，每个阶段的预计完成时间，如何提交阶段成果以及最终成果;

　　研究项目经费总额及计划支配情况。在撰写计划时必须有循序渐进的思想 ，条理清楚，阶段分明，使人一目了然。

　　3)可行性

　　可行性指研究项目所依据的理论和事实的根据是科学和客观的;研究方法是可行的;拟采用的技术路线是合适的;研究经费的分配是合理的;有充分论证表明研究者对其研究项目的实验条件和研究能力都是基本成熟的。

　　7.如何撰写环保类项目申请报告?

　　环保是国家提倡的重点行业，写好环保类项目申请报告如下：

　　(1)项目申请报告发展规划、产业政策和行业准入分析

　　1)发展规划分析

　　拟建项目是否符合有关的国民经济和社会发展总体规划、专项规划、区域规划等要求，项目目标与规划内容是否衔接和协调;

　　2)产业政策分析

　　拟建项目是否符合有关产业政策的要求;

　　3)行业准入分析

　　项目建设单位和拟建项目是否符合相关行业准入标准的规定。

　　(2)环保项目资源开发及综合利用分析

　　1)资源开发方案

　　资源开发类项目，包括对金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿以及水(力)、森林等资源的开发，应分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源综合利用的要求;

　　2)资源利用方案

　　包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况;多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案;通过对单位生产能力主要 资源消耗量指标的对比分析，评价资源利用效率的先进程度;分析评价项目建设是否会对地表(下)水等其它资源造成不利影响;

　　3)资源节约措施

　　阐述项目方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及水资源节约的主要措施方案。对拟建项目的资源消耗指标进行分析，阐述在提高资源利用效率、降低资源消耗等方面的主要措施，论证是否符合资源节约和有效利用的相关要求。

　　(3)环保项目节能方案分析

　　1)用能标准和节能规范

　　阐述拟建项目所遵循的国家和地方的合理用能标准及节能设计规范;

　　2)能耗状况和能耗指标分析

　　阐述项目所在地的能源供应状况，分析拟建项目的能源消耗种类和数量。根据项目特点选择计算各类能耗指标，与国际国内先进水平进行对比分析，阐述是否符合能耗准入标准的要求;

　　3)节能措施和节能效果分析

　　阐述拟建项目为了优化用能结构、满足相关技术政策和设计标准而采用的主要节能降耗措施，对节能效果进行分析论证。

　　(4)环保项目建设用地、征地拆迁及移民安置分析

　　1)项目选址及用地方案

　　包括项目建设地点、占地面积、土地利用状况、占用耕地情况等内容。分析项目选址是否会造成相关不利影响，如是否压覆矿床和文物，是否有利于防洪和排涝，是否影响通航及军事设施等;

　　2)土地利用合理性分析

　　分析拟建项目是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理，是否符合集约和有效使用土地的要求，耕地占用补充方案是否可行等;

　　3)征地拆迁和移民安置规划方案

　　对拟建项目的征地拆迁影响进行调查分析，依法提出拆迁补偿的原则、范围和方式，制定移民安置规划方案，并对是否符合保障移民合法权益、满足移民生存及发展需要等要求进行分析论证。

　　(5)环境和生态影响分析

　　1)环境和生态现状

　　包括项目场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件和环境容量状况等;

　　2)生态环境影响分析

　　包括排放污染物类型、排放量情况分析，水土流失预测，对生态环境的影响因素和影响程度，对流域和区域环境及生态系统的综合影响;

　　3)生态环境保护措施

　　按照有关环境保护、水土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境损害提出治理措施，对治理方案的可行性、治理效果进行分析论证;

　　4)地质灾害影响分析

　　在地质灾害易发区建设的项目和易诱发地质灾害的项目，要阐述项目建设所在地的地质灾害情况，分析拟建项目诱发地质灾害的风险，提出防御的对策和措施;

　　5)特殊环境影响

　　分析拟建项目对历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等可能造成的不利影响，并提出保护措施。

　　(6)经济可行性研究报告分析

　　1)经济费用效益或费用效果分析

　　从社会资源优化配置的角度，通过经济费用效益或费用效果分析，评价拟建项目的经济合理性;

　　2)行业影响分析

　　阐述行业现状的基本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟建项目对所在行业及关联产业发展的影响，并对是否可能导致垄断等进行论证;

　　3)区域经济影响分析

　　对于区域经济可能产生重大影响的项目，应从区域经济发展、产业空间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构等角度进行分析论证;

　　4)宏观经济影响分析

　　投资规模巨大、对国民经济有重大影响的项目，应进行宏观经济影响分析。涉及国家经济安全的项目，应分析拟建项目对经济安全的影响，提出维护经济安全的措施。

　　(7)社会影响分析

　　1)社会影响效果分析

　　阐述拟建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益;

　　2)社会适应性分析

　　分析拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性;

　　3)社会风险及对策分析

　　针对项目建设所涉及的各种社会因素进行社会风险分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。

　　8.如何撰写大型建设类项目立项申请报告?

　　建设项目立项在商业或地产中也是比较常见的，建设项目立项申请一定要真实而具有说服力。

　　(1)立项范围

　　凡投资1万元(含)以上的项目，都应当竞争立项、其中包括:新建实验室、改建、扩建、仪器设备、应用软件等;

　　(2)立项原则

　　建设项目立项申请实事求是、真实准确、学院财力，采用设定条件，竞争方式立项;

　　(3)立项条件

　　新建实验室的设置条件，应符合《高等学校实验室工作规程》的规定、与评估关系密切的基础课或主干课程必须的(优先考虑配套软件或仪器);使用率高(周课 时/年课时量统计)，专业建设迫切需要;可行性研究资料和方案真实可靠;本单位实验管理良好，以往实验室建设完成较好，工作落实;

　　(4)建设项目立项申请

　　1)提交《XX实验室建设项目立项申请书》及《XX实验室建设项目可行性论证报告》;

　　2)组织评审委员会对申报项目进行评审。

　　(5)项目评审

　　1)评审委员会

　　主任：主管领导

　　成员：

　　2)现场考察

　　对有关单位进行现场考察，主要考察原有实验室的管理、使用效率等情况;

　　3)组织论证会

　　①建设项目立项申请单位陈述项目的情况并对评委提出的有关问题进行答辩;

　　②评委对申报项目进行筛选;

　　③评委对申报的项目进行评审(打分或投票)，提出评审意见，评出建设项目;

　　4)评审结果送XX办公会审核(涉及重大投资要送党委批准)、批准后，予以立项公示，建设;

　　(6)中期管理

　　1)授权项目负责人作为法人委托人签订合同、建设项目实行项目负责人制，对项目建设的进度、质量以及经费的按合同合理使用等进行全面监督管理，确保建设项目按时保质保量完成;

　　2)在项目执行过程中，设备科应当定期或不定期地检查督促项目执行情况及工作完成进度，发现问题，及时解决;

　　3)建设项目中的部分仪器设备需要调整时，须由申报单位提交报告，由评委审议后报院领导审批;

　　4)跨年度分期建设的项目，应当在每自然年末向设备科作出建设情况书面小结。

　　(7)建设项目立项申请验收

　　相关部门的人员及有关专家组织验收、审计、派代表参加、验收依据是项目申请书、可行性报告和合同。

　　其实不仅仅是中小城市，首都北京的建设项目立项申请也是比较多的，面对日益上涨的地产，项目申请报告一定要再三斟酌，毕竟只有好的规划，才能有好的收益。

　　第四部分 资金申请报告

　　一、客户必读

　　1.什么是资金申请报告?什么情况需要资金申请报告?

　　根据国家发改委的相关规定，资金申请报告是指项目投资主体向国家及各级地方政府申请政策性补助资金的专项报告，一般根据资金渠道的不同、性质的差异对资金申请报告的要求也不尽相同。一般地说，资金申请报告都要经过各级政府主管部门组织的审查、评估和筛选。政府资金支持包括投资无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，只审批资金申请报告。

　　地方政府投资的项目以投资补助、转贷或贷款贴息方式使用政府投资资金的。中央政府安排给单个地方政府投资项目的中央预算内投资资金在3000万元及以下的，一律按投资补助或贴息方式管理，需审批资金申请报告。

　　企业投资项目以投资补助、转贷或贷款贴息方式使用政府投资资金的。

　　2.资金申请报告的用途

　　(1)投资无偿补助是指政府部门对符合条件的企业投资项目和下一级地方政府投资项目给予的投资资金补助，一般政府给与的投资补助不高于总投资额度的30%;

　　(2)奖励是政府部门对表现突出，业绩优秀，具有重大创新贡献企业的一种鼓励政策，奖励额度视具体情况而定;

　　(3)贷款贴息是指政府部门对符合条件、使用了中长期银行贷款的投资项目给予的贷款利息贴息。

　　3.资金申请报告的主要内容

　　(1)项目单位的基本情况和财务状况。

　　(2)项目的基本情况，包括建设背景、建设内容、总投资及资金来源、技术工艺、各项建设条件落实情况等。

　　(3)申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。

　　(4)项目招标内容(适用于申请投资补助或贴息资金500万元及以上投资项目)。

　　(5)国家发展改革委要求提供的其他内容。

　　已经国家发展改革委审批或核准的投资项目，其资金申请报告的内容可适当简化，重点论述申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。

　　参考格式:

　　第一章 项目的背景和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析;

　　第二章 项目承担单位的基本情况和财务状况

　　包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况;

　　第三章 项目的技术基础

　　成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该项技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　第四章 建设方案

　　项目建设的主要内容、建设规模、采用的工艺路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、项目招标内容(适用于申请国家投资补助资金500万元及以上的项目)、产品市场预测、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等;

　　第五章 各项建设条件落实情况

　　包括环境保护、资源综合利用、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况等;其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2007]2787号)要求进行编写。

　　第六章 投资估算及筹措

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划等;

　　第七章 项目财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析。

　　第八章 资金申请报告附件

　　(1)银行出具的贷款承诺(省级分行以上)文件或已签订的贷款协议或合同;

　　(2)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　(3)自有资金证明及企业经营状况相关文件(包括营业执照、损益表、资产负债表、现金流量表);

　　(4)技术来源及技术先进性的有关证明文件;

　　(5)环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　(6)节能、土地、规划等必要文件;

　　(7)项目核准或备案文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　(8)项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

　　第九章 资金申请报告封面请注明联系人手机及电子邮件地址。

　　4.资金申请报告编制要点

　　(1)资金申请单位的基本情况和财务状况;

　　(2)项目的基本情况，包括建设背景、建设内容、总投资及资金来源、技术工艺、各项建设条件落实情况等;

　　(3)申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据;

　　(4)项目招标内容(适用于申请投资补助或贴息资金500万元及以上的投资项目);

　　(5)资金审批部门要求提供的其他内容;

　　5.业主需要准备的材料

　　(1)资金申报单位概况(包括资金申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资项目、现有生产能力等内容。)

　　(2)项目相关情况(项目总投资、资金筹措情况、项目进展情况、各阶段用资计划情况等)

　　(3)资金申报单位申报资金项目及申报原因陈述

　　(4)项目产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单(含主要材料规格、来源及价格)。

　　(5)资金申报单位对本项目的评价(SWOT)、项目的社会价值及经济价值评价

　　(6)项目年收入情况(产品&服务收入)

　　(7)项目年运营成本费用情况(直接成本、原料、动力成本、年折旧费用、摊销费用、项目拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计项目工资总额(含福利费))

　　(8)公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。

　　(9)其他资料及信息根据工作需要随时沟通。

　　国家发展改革委已经审批或核准的投资项目，其资金申请报告的内容可适当简化，重点论述申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。

　　6.编制的时间与费用

　　时间：3-10个工作日

　　收费标准：请咨询客服

　　7.编制流程

　　二、资金申请报告基本问题

　　1.如何撰写资金申请报告

　　项目资金申请报告撰写的不规范或者不全面，可能导致融资失败或与项目失之交臂。要避免这种现象发生，写好资金申请报告的关键因素是：

　　(1)项目的背景和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析;

　　(2)项目承担单位的基本情况和财务状况

　　包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况;

　　(3)项目的技术基础

　　成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该项技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　(4)建设方案

　　项目建设的主要内容、建设规模、采用的工艺路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、项目招标内容(适用于申请国家投资补助资金 500 万元及以上的项目)、产品市场预测、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等;

　　(5)各项建设条件落实情况

　　包括环境保护、资源综合利用、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况等;其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2007]2787 号)要求进行编写;

　　(6)投资估算及筹措

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划等;

　　(7)项目财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析;

　　(8)资金申请报告附件

　　1)银行出具的贷款承诺(省级分行以上)文件或已签订的贷款协议或合同;

　　2)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　3)自有资金证明及企业经营状况相关文件(包括损益表、资产负债表、现金流量表);

　　4)技术来源及技术先进性的有关证明文件;

　　5)环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　6)土地、规划等必要文件;

　　7)项目核准或备案

　　2.资金申请报告的格式

　　项目资金申请报告内容上，要求以全面、系统的分析为主要方法，以经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行，最后对整个报告提出综合分析评价，指出可行性结论与和建议。格式如下：

　　(1)项目申请报告正文

　　1)专项资金申请表;

　　2)项目实施前的主要产品、工艺流程和主要生产装置的规模;

　　3)项目实施前能源等资源消耗种类、数量等基本情况;

　　4)项目建设的主要内容、节能减排措施及项目进展情况;

　　(2)项目资金申请报告附件

　　1)项目可行性研究报告或项目建议书

　　2)市(县)以上经贸部门出具的项目审批、核准或备案文件和竣工验收审核材料或工程进展情况证明。

　　3)购置技术设备清单、技术设备购置发票。

　　4)节能改造项目、节能产品产业化项目、循环经济项目应提供有资质的机构出具的项目投资审计报告。

　　(3)申请报告应有法人签字，对报告真实性负责，并加盖企业印章。

　　3.资金申请报告一般需要哪些附件?

　　资金申请报告一般需要以下附件：

　　(1)政府投资项目的可行性研究报告批准文件。

　　(2)企业投资项目的核准或备案的批准文件。

　　(3)城市规划部门出具的城市规划选址意见(适用于城市规划区域内的投资项目)。

　　(4)国土资源部门出具的项目用地预审意见。

　　(5)环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见。

　　(6)申请贴息的项目须出具项目单位与有关金融机构签订的贷款协议。

　　(7)项目单位对资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

　　(8)国家发展改革委要求提供的其他文件。

　　凡已经由国务院、国家发展改革委审批或核准的投资项目，单独报送资金申请报告时，可不再附送第十二条所规定的第一、二、三、四、五项材料;

　　凡已经省级和计划单列市发展改革委审批或核准的投资项目，报送资金申请报告时可不再附送第十二条所规定的第三、四、五项材料;

　　申请使用的投资补助或贴息资金总额在200万元以下的投资项目，或根据有关规定集中申请的投资项目，报送的附件材料可适当简化。

　　4.流动资金贷款申请书的用途和种类

　　流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的、具有固定期限的本外币贷款。申请对象是经国家工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企业(事业)法人和其他经济组织(以下统称为借款人)。

　　流动资金用途：

　　(1)用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时资金需求(以下称一般流动资金贷款);

　　(2)用于固定资产投资项目的临时资金需求;

　　1)还款来源是已确定用于该项目的资金，且一年内到位;

　　2) 如果是在建固定资产投资项目，必须是已经建设银行审批通过的，开工报告已经国家有权部门审批(如有)或分年投资计划已经建设银行认可，以前年度投资计划已完成，且项目资金和建设进度正常。

　　流动资金贷款种类：

　　(1)按行业划分：

　　工业流动资金贷款;

　　商业流动资金贷款;

　　建筑业流动资金贷款;

　　房地产流动资金贷款;

　　服务业流动资金贷款;

　　公共业流动资金贷款;

　　农业流动资金贷款;

　　非银行金融机构贷款;

　　其他流动资金贷款等。

　　(2)按期限划分：

　　1)短期流动资金贷款：短期流动资金贷款是指期限在一年(含)以内的贷款;

　　2)中期流动资金贷款：中期流动资金贷款是指期限为一年至三年(含)的贷款。

　　(3)按币种划分：

　　1)人民币流动资金贷款;

　　2)外汇流动资金贷款。

　　5.企业如何向银行办理流动资金贷款?

　　流动资金贷款申请的主体应是经工商行政管理机关核准登记注册、具有独立法人资格的企业，其他经济组织和个体工商户，流动资金贷款申请要有一定的 担保，比如公司有自己的房产，可以抵押房产，如果商用房有产权，也可以抵押商用房。要在贷款行有账户，还应该有贷款卡。

　　申请流动资金贷款还应该上交上一年度的财务报告和贷款前期的财务报告、资金申请报告。一般流动资金贷款最高贷款期限为一年，如果企业信用等级高，可以延长到三年。银行会申请企业的申请资料 和财务状况的真实性，还会审查企业的抵质押物形式是否可靠。

　　流动资金贷款申请时需要提供资料如下：

　　(1)企业营业执照正本、副本复印件、机构代码证、法定代表人身份证+签字+公章、基本户开户许可证、股东身份证+签字+公章、税务登记证、贷款卡、公司章程、验资报告;

　　(2)近3年的年度审计报告及近期企业报表;

　　(3)信贷业务申请书;

　　(4)股东会决议;

　　(5)抵押物权证及相关资料(含评估报告)，或保证人1—4项资料。

　　银行一般来说，先对企业进行风险评估，再进行信用等级评定，再根据业务种类授权上贷审会进行审议后，企业方可用信。

　　6.如何审核高技术产业资金申请报告?

　　《国家高技术产业发展项目管理暂行办法》规定企业向国家发展改革委申报国家高技术产业发展项目(以下简称“国家高技术项目”)申报资金时提交资金申请报告，内容及审核要求说明如下：

　　项目单位应根据申报条件的相关规定，编制项目资金申请报告。项目资金申请报告的具体要求由项目公告或通知具体规定，应包括以下主要内容：

　　(1)项目单位的基本情况和财务状况;

　　(2)项目的基本情况，包括项目背景、项目建设(研发)内容、总投资及资金来源、技术工艺、各项建设(研发)条件落实情况等;

　　(3)申请国家补贴资金的主要理由和政策依据;

　　(4)项目招标内容(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目);

　　(5)国家发展改革委项目公告或通知要求提供的其他内容。

　　项目资金申请报告可根据具体情况附以下相关文件：

　　(1)政府投资项目的可行性研究报告批准文件或企业投资项目的核准或备案的批准文件;

　　(2)技术来源及技术先进性的有关证明文件;

　　(3)城市规划部门出具的城市规划选址意见(适用于城市规划区域内的投资项目);

　　(4)国土资源部门出具的项目用地预审意见;

　　(5)环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　(6)金融机构出具的贷款承诺，申请贴息的项目还须出具项目单位与有关金融机构签订的贷款协议或合同;

　　(7)项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明;

　　(8)国家发展改革委项目公告或通知要求提供的其他文件。

　　7.申请扶持资金通过的关键因素是什么?

　　国家每年扶持的资金种类高达几十种，每年每一个扶持资金都会有成百上千个企业去申报争取，会有很多企业被淘汰。如何申报可以提高成功率?

　　(1)熟悉国家政策法规

　　要对国家支持专项计划、政策与配套资金的申请办法、时间、扶持资金申请书的编写、注意事项、申请报告提交的流程及申报要领等有一个较全面的宏观了解。这 些可以通过政府各部委的网站、或直接到政府有关主管部门与有关人员交谈、或通过专家、专业人士以及中介机构等去了解和把握。

　　(2)做好前期必要地准备工作

　　1)全面详细了解本企业拥有的核心技术、产品、市场等方面的优劣势和发展潜力，分析企业的财务发展状况，把企业内在价值展示出来;

　　2)注重公司无形资产的累积，譬如专利证书、商标、著作权;查新报告;产品的测试和鉴定报告;科技成果鉴定报告;申请科技进步奖;良好企业信用等级;用 户使用报告;出口创汇企业评选情况;ISO9000质量体系认定证书;高新技术项目(企业)或软件企业认定证书等，这些报告或证书都可以作为申报项目的旁 证材料，有的甚至是项目要求不可缺少的附件。

　　(3)需要有高质量地扶持资金申请书

　　根据申报的基金或者国家政策扶持计划项目的要求，准备真实、准确、严谨、高质量的申报材料，使其能展示出公司的技术、实力等方面的优势，使评委们能在较短时间内抓住其关注点，并能充分的理解、正确把握企业的申报材料所提供的信息点。

　　(4)按照规定程序提交扶持资金申请书后，开始进入审核程序

　　企业需要主动与有关政府主管部门的人员接触、沟通，让他们对企业了解企业的基本情况。

　　通过企业的现实状况与扶持资金的要求条件进行匹配，撰写扶持资金申请书，也可以请专业机构代写，注意要以上核心关键点就可以提高申报成功率。

　　8.如何提高申请项目资金的成功率?

　　我国各级政府都设立很多类的基金和专项资金，对企业的发展提供了有力资助和扶持。企业如何进行项目资金申请呢?建议企业在申请项目资金资助时注意以下六个关键因素：

　　(1)不要立即去编写项目资金申请报告，项目申报单位应该首先审视自己是否符合项目申报条件。项目的申报指南中一般都明确提出了项目申报者必须满足的基本条件，包括申报单位和负责人应具备的条件;

　　(2)当项目申报单位具备了申报项目的条件，就可以根据项目的申报指南的要求，进行项目筛选，思考如何进行项目资金申请。通常情况下，一个单位会有多个项目正在研究开发、中试或产业过程中，项目申报单位或单位负责人员应根据申报指南规定支持的项目条件和阶段，选择自己的项目。选择项目可以找有专业咨询机构协助完成;

　　(3)各类基金或专项资金均有自己的优先支持方向，所有的项目都支持。项目申报单位应根据自身的技术力量、研发条件、项目所处阶段、项目技术水平和企业的条件等选择基金或专项资金;

　　(4)项目资金申请报告是申报项目工作的重要内容，是每一个项目申报单位都必须编写的。由于项目资金申请报告是所申报项目内容的主要载体，是专家进行评 估、评审重要依据，所以一定要认真填写。申报单位在填写项目资金申请书或编写可行性研究报告过程中，必须本着科学、严谨、实事求是的态度，所提供的数字和 材料必须真实、可靠，有附件材料支持，不要弄虚作假，编写之前要多参考些资金申请报告范文。项目资金申请报告的编写也可以找有专业咨询机构协助完成;

　　(5)项目申报单位在按照项目申报指南编写完项目资金申请报告时，应提交各类附件证明材料。包括：企业的相关附件材料、项目技术的相关附件材料、企业负责或技术负责人的相关附件材料等;同时，还应注意根据项目指南要求，是否应在附件材料上加盖项目单位原件印章;

　　(6)企业在申报项目时，应积极与项目申报推荐单位和受理单位做好勾通，并征求有关人员对项目申请材料意见或建议，不要等到最后截止时间才报送申请材料。

　　整个的项目申请工作是一个系统工程，通过以上六点可以了解如何进行项目资金申请。项目资金申请应由企业的决策者或经营管理主要负责人牵头，由企业管理部门、技术开发部门、 市场部门和财务部门共同参与，分工合作。同时，企业主要负责人应积极与有关政府主管部门的人员接触、沟通，使他们对你的企业和项目基本情况，特别是管理团队有一个较深的了解。这样对于项目的申报成功将有很大的帮助。

　　9.外商投资项目如何申请进口设备免税?

　　符合免税申请要求的企业须凭《国家鼓励发展的内外资项目确认书》免征进口关税和进口环节增值税。

　　投资总额3000万美元及以上的鼓励类外商投资项目由国家发展改革委出具项目确认书;投资总额3000万美元以下的鼓励类外商投资项目，由省级(即各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团)发展改革委(经委)出具项目确认书。具体范围包括：

　　(1)中外合资、中外合作、外商独资等外商投资的项目;

　　(2)中外合资企业、中外合作企业和外商独资企业通过增加外方注册资本扩大项目投资总额的增资项目。

　　项目单位凭国家发改委或省级发展改革委(经委)出具的项目确认书及其他相关文件，到项目所在地直属海关办理进口免税手续。海关根据上述文件并对照《外商投资项目不予免税的进口商品目录》，在用汇额度内对项目进口设备进行审核，并按规定办理免税手续。

　　参考文件：

　　(1)国家发展改革委关于办理外商投资项目《国家鼓励发展的内外资项目确认书》有关问题的通知(发改外资[2006]316号)。

　　(2)《外商投资产业指导目录(2007年修订)》(2007第57号令)。

　　(3)《国务院关于调整进口设备税收政策的通知》(国发[1997]37号)。

　　(4)中西部地区外商投资优势产业目录(2004年修订)。

　　10.外商并购企业是否需要项目申请报告?

　　根据《外商投资项目核准暂行管理办法》(国家发展和改革委员会令第22号)，外商购并境内企业属于外商投资项目核准范畴，需要向发改委递交项目申请报告。

　　11.外商投资项目申报程序?

　　外商投资项目申报程序般如下：

　　(1)确定核准单位是哪一级投资主管部门。

　　(2)向审核部门报送项目申请报告以及相关文件。

　　其中核准机关及权限如下：

　　(1)《外商投资产业指导目录》分类，总投资(包括增资额，下同)1亿美元及以上的鼓励类、允许类项目和总投资5000万美元及以上的限制类项目，由国 家发展改革委核准项目申请报告，其中总投资5亿美元及以上的鼓励类、允许类项目和总投资1亿美元及以上的限制类项目由国家发展改革委对项目申请报告审核后 报国务院核准。

　　(2)总投资1亿美元以下的鼓励类、允许类项目和总投资5000万美元以下的限制类项目由地方发展改革部门核准，其中限制类项目由省级发展改革部门核准，此类项目的核准权不得下放。

　　(3)地方政府按照有关法规对上款所列项目的核准另有规定的，从其规定。

　　具体可参照《外商投资项目核准暂行管理办法》(国家发展和改革委员会令第22号)

　　12.内资企业如何免税申请程序?

　　程序如下：

　　1、确定项目所需进口的设备属于免税范围。

　　2、向发改委提交相关的文件。

　　3、获得发改委授予的免税确认书(《国家鼓励发展的内外资项目确认书》或《符合产业政策的技术改造项目确认书》)。

　　4、凭免税确认书到当地海关办理免税业务。

　　参考文件：

　　(1)《国务院关于调整进口设备税收政策的通知》(国发[1997]37号)。

　　(2)海关总署关于转发《中西部地区外商投资优势产业目录(2004年修订)》的通知。

　　(3)《产业结构调整指导目录(2005年本)》。

　　(4)《国内投资项目不予免税的进口商品目录(2006年修订)(财政部公告2007年第2号)。

　　(5)国务院关于发布实施《促进产业结构调整暂行规定》的决定(国发[2005]40号)。

　　(6)《国家发展改革委关于办理内资项目<国家鼓励发展的内外资项目确认书>有关问题的通知(发改办规划[2003]900号)。

　　(7)关于进一步加强内资项目进口设备免税确认管理工作的通知(发改办规划 [2005]1537号)。

　　(8)国家发展改革委办公厅关于调整内资项目进口设备免税确认书出具依据等事项的通知(发改办规划[2005]682号)。

　　具体请参照各地方出台的内资项目进口设备免税相关文件。

　　13.什么设备进口可以进行免税申请?

　　(1)对符合《外商投资产业指导目录》鼓励类和限制乙类，并转让技术的外商投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除《外商投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。

　　外国政府贷款和国际金融组织贷款项目进口的自用设备、加工贸易外商提供的作价进口设备，比照上款机行，即除《外商投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。

　　(2)对符合《产业结构调整指导目录(2005年本)》的国内投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除《国内投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。

　　(3)对符合上述规定的项目，按照合同随设备进口的技术及配套件、备件，也免征关税和进口环节增值税。

　　(4)对属于《中西部外资目录》中的外商投资项目，可按照《海关总署关于贯彻<国务院关于调整进口设备税收政策的通知>的紧急通知》(署税[1997]1062号)的规定，免征关税和进口环节增值税。

　　(5)在上述规定范围之外的进口设备减免征，由国务院决定。

　　14.企业可获得的政府资金支持方式是什么?

　　政府对中小企业有专项资金支持，支持方式采用无偿资助或贷款贴息方式。以自有资金为主投资的固定资产建设项目和改善中小企业发展环境的项目，一般采取无偿资助方式;以金融机构贷款为主投资的固定资产建设项目，一般采取贷款贴息方式。

　　15.申请政府专项资金的需要什么条件?

　　作为一个企业的决策者或经营管理的主要负责人，不仅要抓产品市场，抓技术开发。还要抓融资，学会与政府打交道。申请政府专项资金就是非常关键的一点，往往能帮助企业突破融资瓶颈，那么政府专项资金申请需要具备哪些条件呢?

　　(1)办理政府专项资金申请，首先要了解哪些产业是政府扶持的对象、有什么具体的规定，自己企业是不是符合申请的条件，不够条件怎样创造条件，申请需要什 么材料和程序等等。通常有几种途径去学习和了解：通过政府各部门的网站;通过直接到政府有关主管部门与有关人员交谈;通过行业协会，以及协会兴办的一些活 动和讲座;通过专家、专业人士以及中介机构。

　　(2)做好申请前的准备工作，或者说考虑怎么样包装自己。包装不是做假， 而是通过详细分析、评估本企业拥有的核心技术、生产市场方面的优势、劣势，发展潜力，财务状况、把本企业的内在价值充分挖掘出来，这就是通常我们所说的价 值发现。另外，多注重增加公司的无形资产，如产品的测试和鉴定;企业标准的制订;专利、商标、著作权的申请;科技成果鉴定;科技进步奖的评选、企业信用的 评级;重点新产品的申请;重信誉、守合同的评比;出口创汇企业的评选;然后是ISO9000质量体系认定;高新技术项目(企业)或软件企业的认定等。

　　(3)在了解了有关政策和企业的基本条件大致满足的情况下，就可以按照规定的程序来提交资金申请报告等申请材料，开始进入审核程序。在这过程中，申请材料 必须充分准备，政府专项资金申请报告质量一定要高，把企业的内在价值尽可能地反映出来。要使政府了解到你的企业在行业里技术水平是领先的、财务状况是良好 的、企业运作是正常的、市场前景是广阔的、管理团队是过硬的。

　　16.中小企业发展专项资金是什么?哪个部门管理?

　　中小企业发展专项资金(以下简称专项资金)是根据《中华人民共和国中小企业促进法》，由中央财政预算安排主要用于支持中小企业专业化发展、与大企业协作配套、技术进步和改善中小企业发展环境等方面的专项资金(不含科技型中小企业技术创新基金)。

　　财政部负责专项资金的预算管理、项目资金分配和资金拨付，并对资金的使用情况进行监督检查。

　　国家发展改革委负责确定专项资金的年度支持方向和支持重点，会同财政部对申报的项目进行审核，并对项目实施情况进行监督检查。

　　17.中小企业发展专项资金申请报告报送要求是什么?

　　资金的支持是中小企业发展过程中重要的一部分，申报资金时，每个项目的申报资料按顺序装订成册。中小企业专项资金申报要求如下：

　　固定资产建设类项目

　　(1)中小企业发展专项资金申请报告;

　　(2)中小企业发展专项资金申请及审核意见表;

　　(3)企业基本情况表;

　　(4)中小企业发展专项资金项目评审专家登记表;

　　(5)法人执照;

　　(6)项目核准或备案文件;

　　(7)环保部门出具的环保评价意见;

　　(8)可行性研究报告中的固定资产投资估算表;

　　(9)可行性研究报告中新增主要设备表;

　　(10)可行性研究报告编制单位资质复印件;

　　(11)《固定资产建设类项目的申报条件》第4、5项规定的相关资料;

　　(12)申请无偿资助项目的企业已投入项目建设的自有资金凭证汇总表及凭证复印件;申请贷款贴息项目的企业已发生贷款的“借款凭证”汇总表(银行贷款进账单)及企业与金融机构签订的固定资产投资贷款合同和借款凭证复印件;

　　(13)年度会计报表和审计报告：

　　1)资产负债表;

　　2)现金流量表;

　　3)损益表;

　　4)审计报告;

　　(14)完税证明汇总表及完税(免税)证明;

　　(15)生产许可证(国家实行生产许可证管理的产品)、ISO9000证书(有证企业)等复印件;

　　(16)其他与项目有关的证明(新产品证书、行业专家意见等);

　　中小企业信用担保业务补助项目

　　(1)中小企业发展专项资金申请报告(封面);

　　(2)中小企业发展专项资金申请及审核意见表;

　　(3)担保机构基本情况表;

　　(4)中小企业发展专项资金项目评审专家登记表;

　　(5)法人执照(复印件);

　　(6)经协作银行盖章确认的年度贷款担保情况汇总表(原件);

　　(7)年度会计报表和专项审计报告：

　　1)资产负债表;

　　2)现金流量表;

　　3)利润表;

　　4)担保余额变动表;

　　5)专项审计报告;

　　(8)完税证明汇总表及完税(免税)证明。

　　18.企业可申请中小企业专项资金的额度是多少?

　　专项资金无偿资助的额度，每个项目一般控制在200万元以内。

　　专项资金贷款贴息的额度，根据项目贷款额度及人民银行公布的同期贷款利率确定。每个项目的贴息期限一般不超过2年，贴息额度最多不超过200万元。

　　19.企业投资项目何时可提交专项资金申请?

　　按有关规定应报国务院或国家发展改革委审批、核准的项目，可在报送可行性研究报告或项目申请报告时一并提出资金申请，不再单独报送资金申请报告;也可在项目经审批或核准同意后，根据国家有关投资补助、贴息的政策要求，另行报送资金申请报告。

　　按有关规定应由地方政府审批的地方政府投资项目，应在可行性研究报告经有权审批单位批准后提出资金申请报告。

　　按有关规定应由地方政府核准或备案的企业投资项目，应在核准或备案后提出资金申请报告。但项目申请报告的批复要作为附件。

　　参考文件：

　　(1)《中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第31号)。

　　(2)关于印发《中小企业发展专项资金管理办法》的通知(财企[2006]226号)。

　　(3)国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于请做好2007年中小企业发展专项资金项目申报工作的通知(发改办企业[2007]1819号)。

　　20.专项资金申请报告在报告立项时要注意哪些问题?

　　项目资金申请报告是项目发展周期的初始阶段，是国家选择项目的依据，也是可行性研究的依据，涉及利用外资的项目，在建议书批准后，方可开展对外工 作。因此，一个项目要获得政府有关扶持，首先必须先有专项资金申请报告，在建议书通过筛选通过后，再进行项目的可行性研究，可行性研究报告经专家论证后， 才最后审定。

　　项目专项资金申请报告，是项目建设筹建单位或项目法人，根据国家和地方政府的中长期规划，产业政策，生产力布局，国内外市场，所在地的内外部条件，提出的某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想。

　　往往是在项目早期，由于项目条件还不够成熟，对项目的具体建设方案还不明晰，市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。这实际上也是一种常见的审批程 序，是列入备选项目和建设前期工作计划决策的依据。专项资金申请报告和初步可行性研究报告经批准后，才可以进行可行性研究为中心的各项工作。

　　很多项目在报立项时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等基本具备，特别是项目资金来源完全是项目法人自筹，没有财政资金并且不享受什么特殊政策，这类项目常常是专项资金申请报告与可行性研究报告合为一体。

　　因为各行业及项目性质不同，具体项目的专项资金申请报告内容可以相差很大，不同行业类型的资金申请报告往往具有不同的侧重点。但一般至少应该包括以下基本内容：投资必要性。技术的可行性。财务可行性。组织可行性。

　　项目专项资金申请报告编制服务质量保证：企业运作是正常的，工艺技术是领先的，市场前景是广阔的，财务状况是良好的，执行团队是过硬的。

　　21.申报技术改造专项资金的条件是什么?

　　技改专项资金支持的主要方向是高新技术产业化项目，如：装备制造业振兴，电子信息、日用电器、新材料、新能源、新医药及精细化工发展，优质金属材料、新型建材及非金属材料升级，农副产品深加工等。专项资金申请表申报的条件如下：

　　(1)具有独立的法人资格，法人治理结构规范;

　　(2)领导班子素质较高，经营管理能力较强，并富有创新意识;

　　(3)财务管理制度健全，会计核算真实、完整，并按照《企业财务通则》等规定及时编报会计报表;

　　(4)近年来有良好的经营业绩，资产负债率一般不超过70%;

　　(5)申报的项目能够成为我省经济新的增长点，节能降耗、保护环境成效显著;

　　(6)项目资金落实;

　　(7)其他应具备的相关条件。

　　22.节能专项资金申请报告的申报和审批程序是什么?

　　(1)申报单位按照要求在节能专项资金网上申报，受理后，申报单位通过申报系统向所属区、县(市)能源管理机构提交资金申请报告等电子申报材料，市级以上单位可直接向市能源管理机构提交;

　　(2)区、县(市)能源管理机构会同同级财政部门对所辖区内申报单位的合法性，申报材料的符合性、完整性、真实性等进行初审，并联合行文上报市能源管理机构和市财政部门;

　　(3)市能源管理机构对通过区、县(市)能源管理机构和同级财政部门初审的申报单位项目进行汇总;

　　(4)市能源管理机构组织专家对汇总的项目材料按照盲审的要求进行网上论证评审;

　　(5)市能源管理机构会同市财政部门对通过专家评审的项目进行汇总审核后，报主管市领导审批;

　　(6)市能源管理机构对审批通过的项目在网上进行公示，对公示有异议的项目组织再次审查论证。公示结果报主管市领导审定。公示期间，各公示单位向市能源管理机构报送纸质申报材料一份，公示期结束未按时限报送纸质材料的项目单位视为自动放弃;

　　(7)市财政部门和市能源管理机构联合对通过审批且公示无异议项目单位下达资金拨付计划。

　　23.如何申报环境保护项目专项资金?

　　环境保护是重大的民生问题，环境保护决定人们的生存条件，我国也在大力支持有关环境保护项目，凡符合申请条件的项目单位，应以申报项目的形式申请环境保护专项资金补助。提交资金申请报告。那么环境保护项目专项资金如何申报呢?

　　申报程序

　　(1)各单位根据申报条件，结合污染治理设施的实际情况，在认真做好方案研究和论证以及前期准备的基础上，向行业主管部门报送申报材料;

　　(2)行业主管部门对项目申报单位的申报材料进行初审，按需求和轻重缓急进行项目筛选和排序，于每年8月31日前向市环境保护局申报。

　　申报手续

　　(1)登入市环境保护局网站进行电子申报

　　(2)提交以下纸质材料(一式二份)

　　1)批准的项目可行性研究报告(或项目改造方案);

　　2)环境影响工作的报告书(表)(指需要开展环境影响工作的项目);

　　3)项目前期专家评审和项目完成决算资料。

　　资金申请报告是专项资金申请的手续中的重要环节，不能掉以轻心。而专项资金项目申请报告更是因为其专业性与专项性成为重中之重。

　　24.如何申请中小企业申请市场开拓资金?

　　根据我国相关规定，具有企业法人资格，拥有进出口经营权或对外合作经营资格的中小企业，近两年在外经贸业务管理、财务管理、税收管理、外汇管 理、海关管理等方面无违法行为。同时具有从事国际市场研究开拓的专业人员，对开拓国际市场有明确的工作安排和市场开拓计划。可向有关部门上报中小企业市场 开拓资金申请报告。

　　申请程序可分为三个步骤：

　　(1)项目资金计划申请

　　中小企业和项目组织单位应于每年7月1日至7月31日，按照实施细则所规定的支持内容分别向中小企业办公室或地方外经贸部门提出年度项目资金计划申请，内容包括：申请单位基本情况、资金申请报告、申请项目基本情况及相关资料等;

　　(2)项目实施申请

　　中小企业和项目组织单位应根据外经贸部和财政部批复的年度项目资金计划，在项目具体实施30日前分别向中小企业办公室或地方外经贸部门提出项目实施申请，内容包括：项目实施申请、实施说明及相关资料等;

　　(3)项目资金拨付申请

　　中小企业和项目组织单位在项目完成后一个月内，应分别向中小企业办公室或地方外经贸部门提出项目资金申请报告。 内容包括：项目资金拨付申请、项目总结报告、项目实际发生费用的合法凭证(复印件)等。

　　25.什么是科技型中小企业技术创新基金?

　　科技型中小企业具有建设所需资金少，建成周期短，决策机制灵活，管理成本低廉，能够适应市场多样性的需求等特点，特别是在创新机制和创新效率方面具 有其它企业无法比拟的优势。科技型中小企业既是加快科技成果转化、实现技术创新的有效载体，也是国民经济增长的重要源泉。近年来的发展表明，科技型中小企 业无论是在数量上还是在质量上，都已经成为国民经济的重要组成部分，是国家经济发展新的重要的增长点。因此，结合我国科技型中小企业发展的特点和资本市场 的现状，建立以政府支持为主的科技型中小企业技术创新基金，是促进我国经济持续、稳定发展的一项重要措施。

　　科技型中小企业技术创新基金是经国务院批准设立，用于支持科技型中小企业技术创新的政府专项基金。通过拨款资助、贷款贴息和资本金投入等方式扶持和引 导科技型中小企业的技术创新活动，促进科技成果的转化，培育一批具有中国特色的科技型中小企业，加快高新技术产业化进程，必将对我国产业和产品结构整体优 化，扩大内需，创造新的就业机会，带动和促进国民经济健康、稳定、快速的发展等起到积极的作用。

　　科技型中小企业技术创 新基金作为中央政府的专项基金，将按照市场经济的客观规律进行运作，扶持各种所有制类型的科技型中小企业，并有效地吸引地方政府、企业、风险投资机构和金 融机构对科技型中小企业进行投资，逐步推动建立起符合市场经济客观规律的高新技术产业化投资机制，从而进一步优化科技投资资源，营造有利于科技型中小企业 创新和发展的良好环境。

　　26.提交扶贫资金申请报告的要求是什么?

　　根据我国相关规定，扶贫资金是指中央为解决农村贫困人口温饱问题、支持贫困地区社会经济发展而专项安排的资金。申请扶贫资金的条件是什么呢?

　　(1)包括支援经济不发达地区发展资金、“三西”农业建设专项补助资金、新增财政扶贫资金、以工代赈资金和扶贫专项贷款。

　　(2)经济不发达地区的旅游开发项目可以申请“以工代赈资金”，资金可用于与旅游项目配套的县、乡公路(不含省道、国道)和为扶贫开发项目配套的道路。

　　(3)提交扶贫资金申请报告后，国家扶贫资金相关管理部门，根据省、自治区、直辖市本年度贫困人口数量、贫困程度、扶贫资金使用效益、地方配套资金落实比例，对下一年的国家扶贫资金进行分配。具体流程如下：

　　财政部、国家计委、中国农业发展银行分别就扶贫资金的安排，提出初步意见。

　　国务院扶贫开发领导小组办公室汇总平衡，并提出统一的分配方案。

　　国务院扶贫开发领导小组审定并通知各省、自治区、直辖市政府。

　　有关扶贫资金管理部门根据统一的分配方案，分别按照程序及时下达具体计划并拨付资金。

　　三、各种类型的资金申请报告

　　1.如何申请北京市出国留学人员在京创业扶持资金?

　　北京市、中关村以及各区县都有专项资金来扶持科技企业的研发、生产以及市场推广、国际合作。北京市出国留学人员在京创业申请资助条件如下：

　　获得国家承认的国外硕士(含)以上学位并随带高新技术成果、项目来京实施转化或从事高新技术项目研究开发的留学人员，可进行扶持资金申请一次性9-30万元的留学人员创业资助资金(市、区财政各承担50%)。

　　(1)申请条件：

　　1)申请人员必须是其在京所从事研究开发、实施转化的高新技术项目、成果的主要参与者;如同时是企业主要经营者的予以优先考虑;

　　2)申请人员所在企业必须具备法人资格，主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务，并在市国税局、地税局登记、纳税;其每年技术开发费实际列 支额(不包括提取的技术开发费)不低于销售总额的3%，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%;项目建设期原则上不超过2年;

　　3)申报项目应具备较好的产业化前景和先进的技术水平;

　　4)申报项目实际完成投资额占计划总投资额的50%以上;

　　5)单体项目实际总投资30万元(含)以上。

　　(2)资助标准：

　　1)重点项目：主要指扶持资金申请人员从事国家、部委(省、市)重点攻关项目和国内急需并具月广泛应用前景的新技术项目，并已成功实现产业化，具有较好的经济效益，且项目实际总投资额不低于80万元;

　　2)优秀项目：主要指申请人员从事的项目在本行业中居先进水平，项目已进入中试，短期内能够实现产业化，具有较好的市场前景，且项目实际总投资额不低于50万元;

　　3)一般项目：主要指申请人员从事的项目具有先进性，处于开发研制阶段，产业化前景较好，且项目总投资额不低于30万元。

　　(3)申报材料：

　　扶持资金申请人于每年3月或9月向区人事局申报，并提交申请材料(一式六份)，经区人事局组织专家评审，并会同区财政局审核后，上报市人事局审定：

　　1)出国留学人员在京创业资助资金申请表;

　　2)申报项目可行性报告(包括项目投资预算报告);

　　3)项目已完成研发投资财务清单及有关凭证复印件;

　　4)《北京市留学回国人员工作证》复印件;

　　5)留学人员国外学位证书或留学回国人员证明复印件;

　　6)企业工商营业执照、税务登记证和公司章程复印件，扶持资金申请人如非法定代表人或投资人，则另需提交经鉴证的劳动合同;

　　7)项目的实施情况(包括可行性报告、项目已完成投资额的财务清单及有关凭证复印件等);

　　8)所在企业上年度经注册会计师审计的财务报告(新办企业提交当年的财务报告);

　　备注：扶持资金申请表由申报单位填写，要求各项内容要实事求是地逐项填写清楚，字迹清晰，页面整洁，外来语首次出现应同时用原文和中文表述;规格为A4纸，用宋体字打印。一式四份，不装订。

　　2.如何撰写国债资金申请报告?

　　自1998年以来，中央政府为实施经济宏观调控的需要，通过增发长期建设国债筹措的主要用于基础设施建设等方面的财政专项资金。提交国债资金申请报 告后，国债资金拨款按现行基本建设预算内资金的拨付程序拨付，转贷地方的国债资金，按财政部《国债转贷地方政府管理办法》的规定拨付。国债资金申请报告内容如下：

　　(1)项目申报单位基本情况;

　　(2)项目基础条件分析;

　　(3)项目需求分析和必要性分析;

　　(4)项目建设目标、主要内容和方案;

　　(5)项目实施进度(包括资金到位情况、工作量及投资完成情况、项目形象进度等);

　　(6)投资估算与资金筹措方案;

　　(7)投资项目的经济效益分析;

　　(8)项目实施与进度计划安排;

　　(9)项目风险分析与控制;

　　(10)申请报告结论评价。

　　3.如何撰写财政贴息资金申请报告?

　　根据我国最新的有关规定，采取财政贴息投资方式的建设项目，国家只审批资金申请报告，不再审批项目建议书和可行性研究报告。资金申请报告内容如下：

　　(1)项目单位的基本情况和财务状况;

　　(2)项目的基本情况(建设背景、建设内容、总投资及资金来源、技术工艺、各项建设条件落实情况等);

　　(3)申请财政贴息资金的主要原因和政策依据;

　　(4)项目招标内容(适用于申请财政贴息资金500万元及以上的投资项目);

　　(5)国家发改委要求提供的其他内容。

　　已经国家发改委审批或核准的投资项目，其贴息资金申请报告的内容可适当简化，在申请报告中重点论述申请财政贴息资金的主要原因和政策依据。

　　4.企业如何撰写免税申请报告?

　　根据我国相关规定，对鼓励外商投资的行业、项目，省、自治区、直辖市政府可以根据实际情况决定免征、减征地方所得税，这就需要提交免税申请报告，内容如下：

　　《税收减免管理办法》规定：纳税人申请减免税必须向主管税务机关提供如下书面资料：

　　(1)免税申请报告。包括减免税的依据、范围、年限、金额、企业的基本情况等;

　　(2)纳税人的财务会计报表;

　　(3)工商执照和税务登记证的复印件;

　　(4)根据不同的减免税项目，税务机关要求提供的其他材料。

　　随着企业的经营范围日益多元化，一家企业涉足多个行业开展经营的情况屡见不鲜，而税法需要给予优惠政策支持的往往只是其中某些项目的所得而非企业的全部所得，所以免税申请报告针对的是企业的减免税项目所得，而非企业的全部所得。

　　5.如何撰写政府资金申请报告?

　　政府资金支持的融资渠道将为广大中小企业发展提供大好机遇，而制作一份优秀的政府资金申请报告，则是中小企业解决资金与融资瓶颈的关键点。撰写好政府资金申请报告应包括：

　　(1)项目申报单位基本情况;

　　(2)项目基础条件分析;

　　(3)项目需求分析和必要性分析;

　　(4)项目建设目标、主要内容和方案;

　　(5)投资估算与资金筹措方案;

　　(6)投资项目的经济效益分析;

　　(7)项目实施与进度计划安排;

　　(8)项目风险分析与控制;

　　(9)结论评价。

　　6.如何撰写申报流动资金申请报告?

　　根据我国相关规定，经工商行政管理机关核准登记注册、具有独立法人资格的企业，其他经济组织和个体工商户申请正常生产经营周转或临时性资金需要 的、具有固定期限的本外币贷款时所需要的资金申请报告，叫做流动资金申请报告。撰写申报流动资金申请报告必须提供如下资料：

　　(1)企业证件

　　1)企业营业执照正本、副本复印件;

　　2)机构代码证复印件;

　　3)法定代表人身份证复印件;

　　4)基本户开户许可证复印件;

　　5)股东身份证复印件;

　　6)税务登记证;

　　7)贷款卡;

　　8)公司章程;

　　9)验资报告;

　　以上证件需要签字加盖公章

　　(2)近3年的年度审计报告及近期企业报表

　　(3)信贷业务申请书

　　(4)股东会决议

　　(5)抵押物权证及相关资料(含评估报告)，或保证人1—4项资料

　　流动资金可以分为工业流动资金、商业流动资金、建筑业流动资金、房地产流动资金、服务业流动资金、公共业流动资金、农业流动资金、非银行金融机构、其他流动资金等。这些都需要撰写流动资金申请报告。

　　7.如何撰写补助资金申请报告?

　　目前我国财政补助收入的领拨一律采用划拨资金的方式。划拨资金方式也称实拨资金方式，其特点是，上级单位按预算用款单位拨给资金，用款单位收到所拨资金后即可使用。补助资金申请报告应包括：

　　(1)项目背景和必要性

　　1)企业主营业务状况及其在产业发展和技术进步中的作用;

　　2)企业自主创新情况，核心技术优势与劣势分析，增强自主创新能力需要解决的瓶颈问题;

　　3)企业研究开发基础设施的现状与问题，项目建设对解决上述问题的作用。

　　(2)实施方案

　　1)项目建设的主要内容;

　　2)企业现有支持配套条件，需增加的主要研究试验设施、仪器设备和相关支持软件(含主要技术指标、功能);

　　3)项目建设完成后形成的研究开发、实验验证、设计仿真、工程试验等相关创新基础设施的主要功能与整体水平;

　　4)建设地点、建设周期。

　　(3)建设目标

　　1)项目建设达到的目标(具体到考核验收的条件和指标);

　　2)通过项目建设对提升企业自主创新能力奠定的基础。

　　(4)补助资金申请报告经费预算、进度安排

　　1)总投资和资金筹措方案(总投资、申请国家补助、地方配套、贷款、自筹);

　　2)资金使用方案(申请国家补助资金主要购置的关键研发设施明细表)。

　　3)进度安排

　　(5)补助资金申请报告附件

　　1)企业投资项目的核准或备案文件;

　　2)与有关金融机构签订的项目融资的贷款协议;

　　3)项目申报单位对补助资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明;

　　4)环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见。

　　8.如何撰写农业项目资金申请报告?

　　根据财政部计划，2010年将继续增加“三农”投入，增加涉农补贴规模，完善农业补贴和价格支持政策，促进农民增收。农业项目资金申请报告就成为了申请资金的关键点，撰写农业项目申请报告如下：

　　(1)据项目所在地的农业结构调整方向，注重可持续发展

　　可持续农业将是21世纪世界农业生产的发展方向与主要模式，其基本特征是重视自然资源的合理开发利用和环境保护，主要包括：立体种养技术、物质循环利用 技术、农村能源综合建设和庭院经济与开发利用技术等。在撰写农业项目资金申请报告过程中要注意重点描述项目的可持续发展。

　　(2)项目以市场为导向，向规模化、集约化方向发展

　　我国传统农业是以一家一户为单位的小农经济模式。生产规模小，生产方式落后，信息闭塞，抗风险能力低。考虑中国国情，农业项目资金申请报告中必须以市场 为导向，走“产加销”一条龙、“贸工农”一体化的道路，积极推广“公司加农户”的生产方式，这样才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

　　(3)农产品向绿色无公害方向发展

　　人们对食品的需求可分为基本需求和深层需求两个层次，在满足了吃饱和口味的基本需求后，人们对食品的需求正趋向营养、安全、绿色和无公害，绿色无公害农 产品生产是目前风靡世界的朝阳产业，它代表了现代食品的发展潮流，有着不可估量的市场前景。目前在发达国家，绿色无公害农产品在人们生活中已不可或缺，各 国还纷纷根据绿色食品标准调整食品标准，对我国的农产品出口形成新的技术关税壁垒。随着我国经济发展和人民生活水平的不断提高，普通农产品已呈供大于求状 态，效益也呈下滑趋势。而出口市场和人民生活对绿色无公害农产品的需求日趋强烈，这为我国绿色无公害农产品的生产提供了广阔的市场空间。

　　(4)重视项目带动能力和增收效应

　　在衡量农业项目的综合效益时，要重视项目对农民致富的带动作用和增收效应，因为目前我国农业和农村经济发展进入战略性调整阶段，面临的迫切问题是保障农民在调整后切实增加收入，这是一个有关保持国家、社会稳定和繁荣的重大任务，具有特别重要的意义。

　　(5)注意与高新科技成果结合，将科技转化为生产力

　　当今人类科技正以空前未有的速度向前发展，在农业生产中也日益显示出它的强大威力。由于培养出很多优良动植物新品种，研究出许多农业生物优质生产技术， 从而促进了农业生产率的大幅提高，缓解了我国“人多地少”的矛盾，对我国农业生产向高水平方向发展起到了有力的推动作用。

　　(6)重视项目前期的准备工作

　　农业项目资金申请报告的可行性研究，非常重视市场调研和现场考察，同时根据项目所在区域的气候、资源情况，可以请专业机构对生产品种、生产工艺、建设方案、资金筹措和财务效益等情况作出准确的评价分析，协助项目方做出正确的市场导向及合理的投资方向判断。

　　9.如何申报北京市维修资金申请报告?

　　根据北京市有关规定提出 ，凡本市城区内已售直管公有住宅维修资金管理、使用，适用本规定。直管公有住宅出售后，按售房款25%比例提取的维修资金由市住房保障和房产管理部门(以下简称市房管部门)管理。维修资金主要用于住宅共用部位、共用设施 设备的维修和更新改造住宅共用部位，一般包括：住宅的基础、承重墙体、柱、梁、楼板、屋顶以及户外的墙面、门厅、楼梯间、走廊通道等共用设施设备，一般包 括电梯、天线、照明、消防设施、绿地、道路、路灯、沟渠、池井、非经营性车场车库、公益性文体设施和共用设施设备使用的房屋等。华经纵横整理申报办法如下：

　　(1)申报材料

　　1)申请使用维修资金的报告;

　　2)填写维修资金使用申请审批表;

　　3)施工单位资质证书或营业执照;

　　4)与专业单位签定的施工协议或合同;

　　5)专业施工单位的预决算书;

　　6)施工单位帐号。

　　注：以上3-6项材料在维修项目被确定为受理范围后提供。

　　(2)办理流程(略)

　　注：以上申请单位为物业公司或业主委员会，如无物业公司，也未成立业主委员会的项目，则由业主代表联名申请

　　(3)办理时限

　　1)公示5个工作日

　　2)审批3个工作日。

　　注：如遇紧急情况，中心将根据实际情况尽量缩短时限

　　(4)办理地点

　　市房产交易中心大厅维修资金窗口

　　10.如何撰写机械设备维修申请报告?

　　维修申请报告是指项目投资者为获得政府专项资金支持而出具的一种资金申请报告，政府资金支持包括投资补助、奖励、转贷和贷款贴息方式，政府只审批维修申请报告，内容如下：

　　(1)机械设备安装维修项目意义和必要性;

　　国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高技术产业化专项总体思路、原则、目标等关联情况。

　　(2)机械设备安装维修项目技术基础;

　　维修申请报告中的成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用。

　　(3)机械设备维修申请报告建设方案;

　　项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等。

　　(4)机械设备安装维修项目投资;

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划。

　　(5)环境保护、资源综合利用、节能与原材料供应及外部配套条件落实情况等;

　　维修申请报告中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2006]2787号)要求进行编写。

　　政府投资项目维修申请报告需提供资金申请报告的批准文件，企业投资项目需提供核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料。

　　11.企业如何撰写银行贷款申请报告?

　　对于农户贷款则侧重于调查信用工程建设开展情况，是否规范，存在需要改进的地点，对信贷服务质量的满意度及贷款担保方式的要求等;对个体工商户 贷款侧重于调查贷款申请报告用途，资金需求规模及服务质量等;对企业贷款侧重于调查信贷品种和服务项目是否能够满足其需求，企业对合行目前的服务机制、服 务效率是否满意，2010年流动资金需求情况，注重掌握农业企业、中小企业的资金需求、贷款期限等等。内容如下：

　　(1)借款人概况

　　1)基本情况

　　2)企业生产情况

　　3)管理者素质

　　(2)借款人生产经营及经济效益情况

　　(3)借款人财务状况

　　1)该公司最近三年一览表主要财务指标

　　2)发展情况

　　(4)公司与我行关系

　　(5)贷款必要性及可行性分析

　　(6)贷款担保人分析

　　(7)结论

　　同意对XX发放短期流动资金贷款XX万元，期限X年，利率XX%，由XX公司提供连带责任保证。

　　贷款申请报告是资金申请报告的一种，主要目的是要获得资金，所以在写的时候一定要把自己优势方面展示出来。

　　12.如何撰写重大资金申请报告?

　　(1)项目意义和必要性国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高技术产业化专项总体思路、原则、目标等关联情况;

　　(2)项目技术基础成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　(3)项目建设方案项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等;

　　(4)项目投资项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划;

　　(5)环境保护、资源综合利用、节能与原材料供应及外部配套条件落实情况等其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2006]2787号)要求进行编写 资金申请报告怎么写其实还是很有必要了解和研究的;

　　(6)项目法人基本情况项目法人的所有制性质，主营业务，近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级，项目负责人基本情况及主要股东的概况等;

　　(7)项目财务分析、经济分析及主要指标内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析;

　　(8)项目招标内容(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目)，并填写招标事项核准意见(见附表)，主管部门提出初审意见并盖章;

　　(9)资金申请报告附件：

　　1)银行承贷证明(省分行以上)文件;

　　2)项目法人近三年的经营状况(包括损益表、资产负债表、现金流量表)和项目法人自筹资金保证落实文件;

　　3)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　4)前期科研成果证明材料(需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等);前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求;

　　5)相应的环境保护主管部门意见; 资金申请报告怎么写每一个细节问题都要了解。

　　6)城市规划部门出具的城市规划选址意见(适用于城市规划区域内的项目);

　　7)有关部门出具的产品生产、经营许可文件等;

　　8)土地、重要原材料以及其它所需证明材料;

　　9)政府投资项目需提供可行性研究报告的批准文件，企业投资项目需提供核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　10)项目单位填报对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

　　13.如何撰写中小企业技术创新项目资金申请报告?

　　中小企业技术创新项目资金申请报告内容如下：

　　(1)项目意义和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，国内取得的最新阶段成果，达到的技术水平，国内开展相应工作的主要单位，市场前景和推广应用领域，项目在经 济发展中的作用(市场占有率、新增销售收入、利税、节汇创汇 等);

　　(2)项目技术基础

　　已完成的研究开发工作或已取得的实验室或小试成果，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势;

　　(3)项目研发方案

　　项目的产能规模，建设的主要内容，采用的技术标准、关键技术和关键工艺，设备选型，要达到的主要技术性能指标和参数，与现有产品、技术的对 比分析，实施方式(自主开发，合作开发，消化吸收)投资完成后予期的主要产品及产量，项目招标，建设地点，建设工期和进度安排，建设期管理等;

　　(4)环境保护、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况

　　(5)项目承担单位及项目协作单位基本情况

　　项目承担单位的所有制性质，主营业务，近二年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级，技术 力量和技术开发能力，技术创新条件;项目协作单位的基本情况;承担单位和协作单位各自承担的主要工作;项目负责人及主要承担人员的基本情况(姓名、单位、 职称、职务、专业与特长);

　　(6)项目投资

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划;

　　(7)项目的予期财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析;

　　(8)资金申请报告附件：

　　1)银行承贷证明文件;

　　2)项目法人近二年的经营状况(包括损益表、资产负债表、现金流量表)和项目法人自有资金证明及保证落实文件;

　　3)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　4)企业营业执照及组织机构代码证;

　　5)相应的环境保护主管部门意见;

　　6)土地、重要原材料以及其它所需证明材料;

　　7)企业投资项目需提供核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年)，已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　8)项目单位填报对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

　　14.如何撰写大中型机器维修资金申请报告?

　　维修是很多的重型加工生产工具所不可避免的，因为没有一种设备是一劳永逸的，所以，如何写好机器维修资金申请是很重要的，华经纵横整理内容如下：

　　(1)维修机械项目意义和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，对商业计划与发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高技术产业化专项总体思路、原则、目标等关联情况;

　　(2)维修机械项目技术基础

　　成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　(3)维修机械项目建设方案

　　项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等;

　　(4)维修机械项目投资

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划;

　　(5)环境保护、资源综合利用、节能与原材料供应及外部配套条件落实情况等

　　(6)维修机械项目法人基本情况

　　项目法人的所有制性质，主营业务，近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级，项目负责人基本情况及主要股东的概况等;

　　(7)维修机械项目财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析;

　　(8)维修机械项目招标内容

　　(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目)，并填写招标事项核准意见(见附表)，主管部门提出初审意见并盖章

　　(9)资金申请报告附件;

　　1)银行承贷证明(省分行以上)文件;

　　2)项目法人近三年的经营状况(包括损益表、资产负债表、现金流量表)和项目法人自筹资金保证落实文件;

　　3)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　4)前期科研成果证明材料(需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等);前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求;

　　5)相应的环境保护主管部门意见;

　　6)城市规划部门出具的城市规划选址意见(适用于城市规划区域内的项目);

　　7)有关部门出具的产品生产、经营许可文件等;

　　8)土地、重要原材料以及其它所需证明材料;

　　9)政府投资项目需提供可行性研究报告的批准文件，企业投资项目需提供核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　10)项目单位填报对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明

　　15.如何撰写国家工程实验室建设项目资金申请报告?

　　根据我国相关规定，申请国家工程实验室建设项目的单位，应根据国家发展改革委发布的建设领域等要求，委托专业具有甲级资质的工程设计或咨询单位编写建设项目资金申请报告，报送国家发展改革委。国家工程实验室建设项目资金申请报告内容如下：

　　一、项目摘要

　　二、项目建设的依据、背景与意义

　　三、技术发展与应用前景分析

　　1、国内外技术状况与发展趋势预测分析;

　　2、技术发展的比较;

　　四、主要方向、任务与目标

　　1、国家工程实验室拟突破的技术方向;

　　2、国家工程实验室的主要功能与任务;

　　3、国家工程实验室的近期和中期目标;

　　五、组织机构、管理与运行机制

　　1、项目法人单位概况;

　　2、国家工程实验室的机构设置与职责;

　　3、主要技术带头人、管理人员概况及技术团队情况;

　　4、运行和管理机制;

　　六、建设方案

　　1、建设内容、建设规模与建设地点(包括技术方案、设备方案和工程方案及其合理性);

　　2、项目招标内容(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目);

　　七、节能及环境影响

　　1、节能分析;

　　2、环境影响评价;

　　八、项目实施进度与管理

　　1、建设周期;

　　2、项目实施进度安排

　　3、建设期的项目管理;

　　九、投资估算及资金筹措方案

　　1、项目总投资估算表;

　　2、建设投资估算;

　　3、分年投资计划表;

　　4、项目资金筹措方案及其落实情况;

　　5、国家安排资金的具体使用方案;

　　十、项目经济和社会效益分析

　　1、经济效益分析;

　　2、社会效益分析;

　　十一、项目风险分析

　　1、技术风险;

　　2、技术应用及市场风险;

　　3、其它风险;

　　十二、其它需说明的问题

　　十三、相关文件所要求的附件、附图、附表

　　项目申请建设单位应根据相关批复实施国家工程实验室建设项目，待建设项目完成后，省发改委将及时组织项目竣工验收，并将验收结论报送国家发展改革委。

　　16.如何撰写国家重大技术装备研制和重大产业技术开发专项资金申请报告?

　　国家重大技术装备研制和重大产业技术开发资金报告内容如下：

　　(1)报告格式

　　项 目 名 称：

　　项目申报单位： (盖章)

　　项目主持单位：XX市发展和改革委员会

　　日期：

　　格式及说明：

　　(2)报告内容：

　　1) 项目概要;

　　2)研制开发的目的和意义;

　　3)国内外相关技术发展概况和趋势;

　　4) 前期研制开发情况;

　　5) 主要研制开发内容和考核目标;

　　6)项目组织实施方案;实施方式、技术路线(自主开发、消化吸收、国际合作等)、项目进度安排、实施期限。

　　7)产业化依托或工程依托落实情况;

　　8) 技术经济分析和社会经济效益分析;包括能源利用效率分析、环境保护和资源利用效益分析、促进产业发展作用分析;

　　9)项目资金预算安排、资金来源与落实情况与申请国家资金的理由;

　　10)项目申报单位及协作单位概况;项目申报单位以及合作单位的技术力量和人员结构，财务基本状况，各自承担的主要工作或有关协议合同复印件;

　　11)其他需要说明的情况;如：是否涉及环境评估、土地购置、消防、安全评价等;

　　12)项目申报单位签章;必须由项目申报单位法人代表签字，并加盖公章;

　　13)项目主持单位审核并盖章。

　　17.如何撰写国外贷款项目资金申请报告?

　　国外贷款项目资金申请报告内容如下：

　　根据我国相关规定，项目纳入国外贷款项目规划并完成审批、核准或备案手续后，项目用款单位须向所在地省发改委提出项目资金申请报告。项目资金申请报告由省发改委初审后，报国家发改委审批。

　　国外贷款项目资金申请报告需要具备的内容：

　　(1)项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、项目建设期;

　　(2)国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、还款期、宽限期、利率、承诺费等;

　　(3)项目对外工作进展情况;

　　(4)贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨询和培训等的资金安排;

　　(5)设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价;

　　(6)经济分析和财务评价结论;

　　(7)贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。

　　项目资金申请报告应当附以下文件：

　　(1)项目批准文件(项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案文件);

　　(2)国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目，提供国外贷款机构对项目的评估报告;

　　(3)国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意见;

　　(4)申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告;

　　国家发改委审批项目资金申请报告的条件是：

　　(1)符合国家利用国外贷款的政策及使用规定;

　　(2)符合国外贷款备选项目规划;

　　(3)项目已按规定履行审批、核准或备案手续;

　　(4)国外贷款偿还和担保责任明确，还款资金来源及还款计划落实;

　　(5)国外贷款机构对项目贷款已初步承诺。

　　以上便是国外贷款项目资金申请报告需要具备的内容，另外，国务院行业主管部门、计划单列企业集团和中央管理企业的项目资金申请报告要直接报国家发改委审批。由国家发改委审批的项目可行性研究报告中应当包括项目资金申请报告内容，不再单独审批项目资金申请报告。

　　18.如何撰写国家高技术产业化项目资金申请报告?

　　主要内容如下：

　　(1)项目意义和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高技术产业化专项总体思路、原则、目标等关联情况;

　　(2)项目技术基础

　　成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　(3)项目建设方案

　　项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、建设工期和进度安排、建设期管理等;

　　(4)项目投资

　　项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划;

　　(5)环境保护、资源综合利用、节能与原材料供应及外部配套条件落实情况等;

　　(6)项目法人基本情况

　　项目法人的所有制性质，主营业务，近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级，项目负责人基本情况及主要股东的概况等;

　　(7)项目财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析，经济效益和社会效益分析;

　　(8)项目招标内容(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目)，并填写招标事项核准意见(见附表)，主管部门提出初审意见并盖章;

　　(9)资金申请报告附件：

　　1)银行承贷证明(省分行以上)文件;

　　2)项目法人近三年的经营状况(包括损益表、资产负债表、现金流量表)和项目法人自筹资金保证落实文件;

　　3)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;

　　4)前期科研成果证明材料(需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等);前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求;

　　5)相应的环境保护主管部门意见;

　　6)城市规划部门出具的城市规划选址意见(适用于城市规划区域内的项目);

　　7)有关部门出具的产品生产、经营许可文件等;

　　8)土地、重要原材料以及其它所需证明材料;

　　9)政府投资项目需提供可行性研究报告的批准文件，企业投资项目需提供核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　10)项目单位填报对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

　　19.如何撰写节能专项资金申请报告?

　　节能专项资金申请报告内容如下：

　　一、正文部分

　　补助类项目只编写1、2、7三小项;奖励类项目必须全部编写，且节能量的计算应有具体根据，计算过程清楚、严谨。

　　1、节能专项资金申请文件

　　2、企业基本情况表和项目基本情况表

　　3、企业能源管理情况

　　1)企业能源管理目标;

　　2)企业能源管理组织结构、人员及职责;

　　3)企业能源管理规章制度;

　　4) 能源计量器具的配备及管理情况;

　　4、项目实施前用能状况

　　1)项目实施前工艺流程和主要生产装置的规模(用文字和图表说明);

　　2)项目实施前消耗的能源种类、数量;

　　3)项目实施前能源计量措施(文字、图表说明);

　　4)项目实施前产品种类、数量和统计方法;

　　5、项目拟采用的节能技术措施

　　1)项目实施节能改造的工艺流程和主要生产装置(用文字和图表说明);

　　2) 项目改造后拟使用的能源种类、数量;

　　3)项目改造后能源计量措施(文字、图表说明);

　　4) 项目改造后产品种类和数量;

　　6、项目节能量测算和监测方法

　　1)项目节能量测算的依据和基础数据;

　　2)项目节能量测算公式、折标系数和计算过程;

　　7、其它需要说明的事项。

　　二、附件部分

　　1、项目可行性研究报告或项目建议书

　　2、项目的备案、核准或审批文件复印件;

　　3、近期财务报表、税务部门出具的上年度完税证明的复印件;

　　4、企业营业执照复印件;

　　5、项目申报承诺表。

　　如果是采用合同能源管理模式投资的专项资金项目附件中还应包括：合同能源管理项目合同正本复印件;项目新置设备、设施等费用发票复印件，复印件经加盖投资单位的公章。同时，提供原件待查。

　　20.如何撰写循环经济项目专项资金申请报告?

　　专项资金申请报告必须提交的材料包括资金申请报告正文以及附件，资金申请报告正文包含项目的基本情况，附件中包含各种审批资料及其他证明材料。

　　一、报告正文

　　1、专项资金申请表;

　　2、项目实施前的主要产品、工艺流程和主要生产装置的规模(用文字和图表说明);

　　3、项目实施前能源等资源消耗种类、数量等基本情况;

　　4、项目建设的主要内容、节能减排措施及项目进展情况;

　　5、节能、综合利用和污染减排效果分析。其中节能改造项目、新能源(可再生能源)项目要结合节能改造内容及措施，详细计算节能量(要有理有据，计算过程 公正严谨，折标系数见附表);节能技术(产品)产业化、规模化项目要有技术(产品)应用后可形成的社会节能量及其计算过程。

　　6、项目投资及经济效益分析。

　　二、报告附件

　　1、项目可行性研究报告或项目建议书;

　　2、市(县)以上经贸部门出具的项目审批、核准或备案文件和竣工验收审核材料或工程进展情况证明。(合同能源管理项目可根据情况不提供此项材料，但必须提供项目合同、用户证明材料);

　　3、购置技术设备清单、技术设备购置发票;

　　4、节能改造项目、节能产品产业化项目、循环经济项目应提供有资质的机构出具的项目投资审计报告;

　　5、企业营业执照复印件;

　　6、其他有关证明材料等。

　　三、专项资金申请报告应有法人签字，对报告真实性负责，并加盖企业印章。

　　21.如何撰写淘汰更新落后用能设备项目专项资金申请报告?

　　淘汰更新落后用能设备项目专项资金申请报告内容如下：

　　一、报告正文

　　1、专项资金申请表;

　　2、项目申请单位主要产品、工艺流程和主要生产装置的规模(用文字和图表说明)、能源等资源消耗等基本情况;

　　3、主要用能设备及原有落后设备情况，淘汰落后用能设备明细表及实施情况;

　　4、节能量计算、分析;

　　5、项目投资及经济效益分析。

　　二、报告附件

　　1、购置用能设备清单及购置发票;

　　2、省辖市经贸部门或由省辖市经贸部门委托的机构出具的淘汰设备报废证明;

　　3、企业营业执照复印件;

　　4、其他有关证明材料。

　　三、资金申请报告应有法人签字，对报告真实性负责，并加盖企业印章。

　　22.如何撰写信息安全产品产业化项目资金申请报告?

　　信息安全产品产业化项目资金申请报告主要内容如下：

　　(1)项目的意义和必要性

　　国内外现状和技术发展趋势，项目的需求和市场分析，产业关联度分析，项目建设的必要性，以及与信息安全专项总体思路、原则、目标等相关联情况;

　　(2)项目的产业化基础

　　项目单位技术创新、生产和销售的能力，以及相关领域研发基础和研发队伍情况;项目技术成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用;

　　(3)建设方案

　　项目的产能规模、建设的主要内容、采用的工艺技术路线与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、建设地点、项目实施与进度计划安排、建设期的组织管理等;

　　(4)环境保护、资源综合利用、节能措施

　　节能、降耗、环保、安全、原材料供应及外部配套条件落实情况等;

　　(5)项目法人基本情况

　　包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况;

　　(6)投资规模

　　项目总投资规模，投资使用方案和资金筹措方案;申请国家补贴资金的主要理由和政策依据;

　　(7)项目财务分析、经济分析及主要指标

　　内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估，项目风险分析与控制，经济效益和社会效益分析;

　　(8)资金申请报告附件

　　1)银行承贷证明(省级分行以上)文件;

　　2)项目法人近三年的经营状况(包括损益表、资产负债表、现金流量表)和项目法人自筹资金保证落实文件;

　　3)地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件(原件);

　　4)前期科研成果证明材料(成果鉴定、权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等);前期科研成果的成熟度，应能够满足产业化试验或产业化示范的要求;

　　5)环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

　　6)公安部、国家密码局等相关部门颁发的相关生产、销售许可证明;

　　7)土地、重要原材料以及其它所需证明材料;

　　8)企业投资项目的核准或备案的批准文件(在有效期内且未满两年);已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;

　　9)项目招标内容(适用于申请国家补贴资金500万元及以上的投资项目);

　　10)项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。

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